老师，如图，本月进、销项结转如图，销-进=应交增值税1155.92，但是上月有留抵-622.82，这样我直接计提应交增值税533.11可以吗
同学你好，这样子操作是可以的
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上个月进项大于销项，留底10，不用做账务处理 ，本月，销项大于进项，销项减去进项是20，那我本月结转增税 ，这样写 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）20贷应交税费-未交增值税20 ，还是直接写借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）10贷应交税费-未交增值税10，
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老师，如图，本月进、销项结转如图，销-进=应交增值税1155.92，但是上月有留抵-622.82，这样我直接计提应交增值税533.11可以吗
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请问，如图，结转完进销项，计提了应交的增值税，由于上期有留底进项，导致明细账有余额，这样要怎么处理？销项9847.16-进项8691.24-留抵622.81=533.11，明细账余额就是留底的进项
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老师，如图本一般纳税人销大于进所列的分录，上期进项留抵15，本期销-进本来要交95，算下留抵，分录3我直接写真实要缴纳的增值税80，这样子应该没错？但是应交税费-应交增值税-转出未交增值税会有余额15，要不要处理什么
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请问老师上月留抵税额13000，本月销项税123500，进项税91133.04分录是不是这样做： 一次结转 借：应交税费-应交增值税（销项税）123500 贷：应交税费-应交增值税（进项税）91133.04 应交税费-应交增值税（留抵税额）13000 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）19366.96 二次结转：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）19366.96 贷：应交税费-未交增值税 19366.96
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但是这样明细账那里会有余额，不能把留抵消的体现出来，如图
你好。你这个明细账是什么科目的。
上期你将进销项全部结转到未交增值税。然后未交增值税就体现的是一个留抵的金额。本期再将增值税的进销项全部结转过去。期末就是你本期应该缴纳的金额了
明细科目是应交税费-应交增值税-转出交增值税
销项9847.16-进项8691.24-留抵622.81=533.11，明细账余额就是留底的进项，按理应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额应该为0吧？
嗯。最终都在未交增值税科目中反应就行了
意思不用管这个应交税费-应交增值税-转出未交增值税明细余额吗
你好。转出未交增值税起码余额为0