老师，我新接的账，是代理记账的公司交接给我的，没有2022年的账，但是科目余额表是22年11月的，跟21年的账本余额对不上，本年累计这一列借贷有发生额的，余额都不对，是不是她22年应该有账啊，不然余额怎么对不上呢，这个怎么解决呢

老师怎么按明细核对呢，没有21年的科目余额表但是有21年账，有22年11月的科目余额表但是没有账呢，交接是她说22年没有账，可是本年累计这一借却有发生额呢

同学你好就是按照明细眉笔都要核对 科目余额表为啥没有账

老板也知道她没有账，所以不让他代账了，我按她的科目余额表的余额，直接入我自己的帐套，先这么做账报税，以后有时间在到这些乱账可以吗，老师

主要是她跟老板有过节，她也不好好干，也不好好交接，然后就走了，而且她走了以后，我登陆税务局还有个税，网银，所有密码都是错的

同学你好 这个可以 但是需要和税局申报的税一致才行

老师，今年没有开过票，也没有进项应交税费是0，不过应交税费的二级科目有数，借贷都平了，您受累看一下这张表，我就直接按她的余额重新录入新帐套行吗，应收应付也都明细，都找不到主咋整啊老师

应收应付也都没有明细，不知道营收谁的应付谁的，

那你这个不好弄 得有明细才行

老师，应交税费科目余额是0，二级科目有余额但是借贷相互抵消了，这个应该是没问题吧

同学你好 嗯 这个没事的

就是这个营收和应付没有明细，我先挂着以后再想办法行吗老师，我是在没别的办法了

同学你好 这个可以的

好的谢谢老师，这样我就安心多了

往来只要不超三年就没事

嗯应收和应付都是21年11月的还好

同学你好 嗯 这个就没事

嗯嗯谢谢老师