老师:大数据比对异常，转出往年增值税，相应的附加税和所得税都要补交。账务如何处理？本期报表怎么填报？

小企业会计准则

我在本期申报财务报表时，是不是要修改未分配利润的年初数？

同学你好 不能随便改 按照做了调整分录之后出来的报表申报就可以 借利润分配未分配利润 贷应交税费 这样

我账务是按老师说的这样做的，可我补交了接近40万的税，影响了我的未分配利润，这报表的期初未分配利润不需要调整吗？

同学你好 这个借方利润分配未分配利润是利润减少了 为啥缴税

我转出的进项税势必增加了成本或者费用，附带缴纳附加税要影响利润吧！我调减部分非收入支出又补交所得税，这些都影响未分配利润呀！

那你这个肯定要交了 如果只是做上面的分录是不用交的

增值税，附加税，所得税都补交了，滞纳金也交了，我主要的疑惑是涉及未分配利润的是否调整报表？

这个做了分录之后重新出报表就可以了 不用你手动单独调整呀

资产负债表的年初余额不手动修改？

资产负债表的年初余额--未分配利润不需要手动修改吗