老师:大数据比对异常，转出往年增值税，相应的附加税和所得税都要补交。账务如何处理？本期报表怎么填报？
同学你好 是什么会计准则
-
Q
84、31日，根据12月份经济业务填制增值税纳税申报表，并进行相应的会计处理 85、31日，计算并填制营业税金及附加计算表，并进行相应的会计处理。 86、填制损益类账户发生额汇总表，结转本年利润。 87、填制所得税计算表，并进行相应的会计处理。 88、填制所得税申报表，并进行相应的会计处理。 89、填制利润分配表，对净利润实施分配。 90、填制本年利润和利润分配结转表，结转已分配的利润。 91、编制资产负债表。 92、编制12月份利润表。
-
Q
老师:大数据比对异常，转出往年增值税，相应的附加税和所得税都要补交。账务如何处理？本期报表怎么填报？
-
Q
老师，如果是小规模，其中有个月报企业所得税季报时出现系统比对异常，就是金税盘开票软件的数据国税局不认可，后来按照国税局的数据提交了，导致目前国税局的增值税申报表数据和金税盘数据有1万左右的收入差，请问如何处理？
-
Q
老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？
-
Q
老师，今年税务比对公司出售车未申报收入，更正去年增值税申报表，并补交增值税附加税企业所得税，滞纳金，那我这账怎么处理？财务报表和利润表对不上
热门问答 更多>
-
请问懂孝彬老师在线吗？
-
直播间送粉丝的产品怎么做分录？谢谢老师
-
老师，事务所说没有加班费，但是有项目提成3%，说按合同金额的3%，那是不是按收审计费的合同金额啊，我问人事，他也不回答
-
老师您好，请问领料人，签字领料单，主要领的是备品备件，这个领料人签字了，领料用途需要写吗？
-
法人可以给自己发工资么？
-
老师，出差途中感冒了，然后打吊针，打车的费用可以在公司报销吗？
-
老师你好，我公司企业所得税年报的时候，有异地预缴企业所得税，去年预缴了6001元，今年汇算清缴的时候必须退其中的40%，我本来想调增利润，不想退了，但是系统出来的金额是必须先交了这40%，让后再让我退税，异地预缴企业所得税每年都这样吗
-
您好老师，这样，我在人力资源公司上班，现在和甲方有签约合同价款是100万的劳务合同，按13个点收服务费，现在我们在结算的时候，甲方会计说我们重复收费，他说100万是含税的，计算服务费的时候要价税分离，按分离后的计算服务费，说审计说的，我就奇怪了，审计不是应该按合同价格来核算吗？！而且我们是按100万来开票的啊，缴纳印花税的时候也是按合同价格来计算缴纳的呀！怎么到最后计算服务费要把合同价格价税分离后计算，不存在重复收费啊，审计不是按合同金额和票据来审计的呀，是吧，我都无语了，我就问问老师，我要怎么说
-
有没有注册公司的讲解
-
老师，我想问一个问题，就是我老板在这2026年三月份开始让我去补2025年第三季度的增值税，当时还是小规模纳税人要补缴450多万的收入，但是是电商收入是要免税申报的，然后第四季度也要补报400多万的收入也按照小规模的标准去补的，但是呢，我在补的过程中他就跳出来说要选择按照小规模纳税人继续申报，还是要登记为一般纳税人我选择登记成为一般纳税人生效日期是从2026年1月1日开始的，但是我2025年第三季度跟第四季度的增值税还没有补报完，我这样的话会被需要补缴13%的增值税吗？在深圳这边，我怕如果突然要不叫的话，老板受不了会不会被要求赔偿税款。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
小企业会计准则
我在本期申报财务报表时，是不是要修改未分配利润的年初数？
同学你好 不能随便改 按照做了调整分录之后出来的报表申报就可以 借利润分配未分配利润 贷应交税费 这样
我账务是按老师说的这样做的，可我补交了接近40万的税，影响了我的未分配利润，这报表的期初未分配利润不需要调整吗？
同学你好 这个借方利润分配未分配利润是利润减少了 为啥缴税
我转出的进项税势必增加了成本或者费用，附带缴纳附加税要影响利润吧！我调减部分非收入支出又补交所得税，这些都影响未分配利润呀！
那你这个肯定要交了 如果只是做上面的分录是不用交的
增值税，附加税，所得税都补交了，滞纳金也交了，我主要的疑惑是涉及未分配利润的是否调整报表？
这个做了分录之后重新出报表就可以了 不用你手动单独调整呀
资产负债表的年初余额不手动修改？
资产负债表的年初余额--未分配利润不需要手动修改吗
同学你好 对的 这个不能手动改呀