员工产假 前期公司先垫付了社保和公积金 个人缴纳部分的公司是做在其他应付款里面 之前几个月都已经正常做账了 现在想调回来，形成一笔应收款 怎么处理比较好。到时候等生育津贴下来减去这笔应收款

那老师 前期公司垫付的 怎么做账比较好

你好 ；  垫付的； 你做； 借其他应收款  -个人社保； -个人公积金贷银行存款   

老师我前期是正常做的 现在想调整过来 就是借：其他应收款 贷什么比较好

你好 ；   你支付了 贷方做银行存款；  你没有缴纳给税务局或者社保局 ？？？   

老师 你看一下 这个怎么调整比较 之前都是正常扣除 ，现在想挂在个人名下 到时候补贴到了 扣除社保和公积金部分 在发给员工

 你好；    借银行存款贷 其他应付账款-生育金 ；  借其他应付款贷其他应收款    。 借其他应收款  -个人社保； -个人公积金贷银行存款    

老师这个分录是等到生育金下来 发给员工的最后一步吧！ 那还没到这个时候 账务处理 可以先不做？