员工产假 前期公司先垫付了社保和公积金 个人缴纳部分的公司是做在其他应付款里面 之前几个月都已经正常做账了 现在想调回来，形成一笔应收款 怎么处理比较好。到时候等生育津贴下来减去这笔应收款
你好； 现在做 ：借银行存款贷 其他应付账款-生育金 ； 借其他应付款贷其他应收款
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我之前问过您生育津贴到帐后扣回工资的方法，我的做法是每月按4500做工资到5个月，工资表也是4500减社保公积金个税是0，到上班后申请津贴下来后在应付工资里红冲4500*5到其他应付款的借方，然后贷方是生育津贴的合计，借方再做一笔差额的支出就平了。这么做财务上没问题，那个税申报是否应该是在那5个月收入都填0，社保公积金也应填0因为这部分也是他津贴里出的，可这也有问题，确实是扣了啊，以后合并计税也得算上啊。我目前是按4500正常申报的，这就相当于多报收入了，虽然不交税，但22年不是要合并计税吗，这个收入最好还是别多报吧。怎么解决，就想知道申报个税正确做法。有种方法是只申报公积金和社保那部分填在收入里，免税里也填这个数，扣除部分的社保公积金附加扣除照实际填，这样可以吗？
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老师，问下关于生育津贴记账问题。员工产假期间公司已发放工资，也缴纳了社保和公积金。每月记账时工资和社保和其他员工一起，都计提并发放、缴纳了。每月计提工资：借：管理费-工资，贷：应付职工薪酬。发放工资：借：应付职工薪酬，贷：银行存款。公司收到生育津贴时，借：银行存款，贷：其他应付款-生育津贴。 问：生育津贴要扣除已发过的工资和代缴纳的个人部分社保和公积金返给员工，是否还需要通过应付职工薪酬科目过度？应该怎么记账？
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员工产假 前期公司先垫付了社保和公积金 个人缴纳部分的公司是做在其他应付款里面 之前几个月都已经正常做账了 现在想调回来，形成一笔应收款 怎么处理比较好。到时候等生育津贴下来减去这笔应收款
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老师 产假社保和公积金 个人部分 公司先垫付啦，到时候生育金下来 减去垫付的在给员工。 前期的账务处理是正常做的 现在有必要在调整到其他应收款 -个人吗
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公司员工生小孩了，去社保局申请生育津贴，现在社保局发一万元生育津贴到公司账户上，这位员工休产假180天，我们公司每个月也照常付她工资，之前我们每个月计提工资是借：管理费用-工资8000，贷：应付职工薪酬-工资8000，支付时借 ：应付职工薪酬-工资8000，贷：银行存款8000，现在收到这个1万元我们全部发给员工她了，这个钱1万元该怎么做分录呢，请写出来分录好吗？谢谢！请写出带有数字的分录
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那老师 前期公司垫付的 怎么做账比较好
你好 ； 垫付的； 你做； 借其他应收款 -个人社保； -个人公积金贷银行存款
老师我前期是正常做的 现在想调整过来 就是借：其他应收款 贷什么比较好
你好 ； 你支付了 贷方做银行存款； 你没有缴纳给税务局或者社保局 ？？？
老师 你看一下 这个怎么调整比较 之前都是正常扣除 ，现在想挂在个人名下 到时候补贴到了 扣除社保和公积金部分 在发给员工
你好； 借银行存款贷 其他应付账款-生育金 ； 借其他应付款贷其他应收款 。 借其他应收款 -个人社保； -个人公积金贷银行存款
老师这个分录是等到生育金下来 发给员工的最后一步吧！ 那还没到这个时候 账务处理 可以先不做？
你好； 是的 ； 没有收到； 先不做 ； 先做缴纳分录