老师我上个月收到一笔款，当时的分录是借银行存款，贷营业外收入，本月领导说把这个钱发给员工，我又这样记，借应付职工薪酬福利费，贷库存现金，这样对吗
是的，就是那样做的哈
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老师，我这个月收到了钱没有支付出去给员工会计分录可以这样写吗借银行存款贷主营业务收入结转成本时借主营业务成本贷其他应付款，支付时借其他应付款贷银行存款，这样可以吗，是服务行业的
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老师好，第三方公司9月份代我们发一名工人工资时发了8000元，我9月份记账时是记的： 借：应收账款8000 贷：主营业务收入7767 贷：应缴税费233 成本：借：主营业务成本8000 贷：应付职工薪酬8000 借：应付职工薪酬8000 贷：应收账款8000 然而10月份时我申报个税时替该名工人代扣代缴了90元个税，我又通知了第三方把这90元扣回，在10月份发工资时发给了该工人7210元，我这样记账对吗？ 收入：借：应收账款8000 贷：主营业务收入7767 贷：应缴税费233 成本：借：主营业务成本8000 贷：应付职工薪酬8000 借：应付职工薪酬8000 贷：应交税费-个税90 贷：应收账款7210 缴纳9月属期个税：借：应缴税费-个税90 贷：银行存款90 个税扣除数收回：借银行存款90，贷应收账款90。 然后在11月份申报个税时再代扣代缴90元，依次循环反复吗？这样我怎么感觉是给该工人多发了90元？
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老师我上个月收到一笔款，当时的分录是借银行存款，贷营业外收入，本月领导说把这个钱发给员工，我又这样记，借应付职工薪酬福利费，贷库存现金，这样对吗
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老师好，11月份我单位收到一笔钱，我当时记的会计分录是借：银行存款3500，贷：营业外收入3500，本月领导又说把上个月收到的钱按福利费发员工手里，我记的分录是借：应付职工薪酬-福利费3500，贷：银行存款3500.请问老师那么营业外收入我本月怎么冲减，正确的分录应该怎么记
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甲方给我们付款14.2万，我收到这笔钱的时候是借银行存款贷主营业务收入（管护费）我付这笔钱的时候是付临时工工资，我应该计提借主营业务成本（我为什么要过这个科目，难道是主营业务收入对应的救世主业务成本吗？）贷应负职工薪酬，发放工资借应负职工薪酬贷：银行存款。老师麻烦问一下这个对吗？
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老师您好，甲公司处于基建期，同施工方乙公司签订了工程施工合同，约定水电由甲供，水和电的单价也在合同中约定了。乙公司结算中包含水电，甲公司根据乙公司每月的用水电量，按照合同约定单价给乙公司开发票，同时将水电抵顶工程款，甲公司用的是自来水。当地水务公司给甲公司开水费专票，税率是3%，另外污水处理费以财政监制收据形式开给乙公司，26年之前甲公司将污水处理费以分割单提供给乙公司做账，甲公司将其抵工程款。26年新增值税法规定根据《中华人民共和国增值税法》第六条规定“有下列情形之一的，不属于应税交易，不征收增值税：(二)收取行政事业性收费、政府性基金”。所以是不是可以理解为甲公司26年就不能用分割单的形式给乙公司了，是需要将污水处理费开发票交增值税呢
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那上个月的营业外收入，不管了吗
是的，不用管那个的
都是同一笔钱
收入和支出是2码事，不用管了
我咋觉得上个月是记错了，不应该记营业外收入，这个月要红冲~~
不能红冲的呀，收到就要做收入
收到钱又发给员工了，实际上等于0
按我说的就是了哈，不要再纠结了
嘿嘿嘿，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利，方便的话给个5星好评。礼貌用语，切勿回复！