请问老师，我新开的公司运输公司，公账账号最近预收了25万，最近缺进项，可以等到明年最晚什么时候开发票

学员你好，预收的账款可以等提供服务再开票，这个要看你的服务期间

2022-12-31

首先，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，一般纳税人在取得增值税专用发票后可以在规定的期限内进行认证和抵扣。因此，如果您在9月份已经从小规模纳税人变更为一般纳税人，那么您可以在规定期限内对收到的13个点进项税发票进行认证和抵扣。其次，关于代理记账人员的说法，最好不用即将到期的进项税发票进行抵扣，可以在需要的时候再进行认证和抵扣。这个建议是出于对税务风险的考虑，因为如果进项税发票过期或者不符合规定，可能会导致无法抵扣或者被税务部门罚款等问题。因此，如果您不确定如何处理这些进项税发票，最好先咨询专业的税务人员或者代理记账人员。最后，关于您提到的缺成本发票问题，认证了挂账有风险吗？可不可以进项税额转出？来年需要用来抵扣再转出来？这些问题需要根据具体情况进行判断和处理。如果您在取得进项税发票时已经支付了相应的税款，那么这些发票是可以作为成本发票入账的。如果您还没有支付税款，那么需要先支付税款才能进行认证和抵扣。同时，如果您的企业有实际需要，可以在规定期限内对进项税额进行转出，但是需要符合相关规定并经过批准

2023-12-04

你好，这个进项税可以直接在2021年的账套调账的

2021-03-15

你好，正规的税，增值税一次缴纳，然后你的所得税按月确认收入，借银行存款贷预收帐款，应交税费，应交增值税销项，然后按月确认收入，借预收账款贷主营业务收入但是你这种会造成你的增值税销售额和所得税的销售额不是税务局会问起来的。

2022-09-20

您好，我从3个方面说哈，财务方面清晰记录成本和收入。明确合同条款，规避风险。发票方面明确品名、数量、价格等信息。国际货代服务免税，不得开具专票。税务方面货代服务税率6% 一般纳税人或3% 小规模纳税人，国际货代免税。出口退税要妥善保存相关单证。印花税是运输合同按万分之五贴花。所得税要按会计制度和税法规定计算缴纳。个人所得税：通过代扣代缴系统申报。

2025-05-08