演示账套

老师我家是一般户 12月份缴纳11月份增值税375.05 附加税22.49 那我11月份会计分录怎么写啊

2023-01-03 14:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-03 14:41

你好，是需要在11月份做结转增值税，计提附加税的分录？

快账用户5696 追问 2023-01-03 14:42

对的怎么写啊

齐红老师解答 2023-01-03 14:42

你好一般纳税人单位，结转增值税借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税计提附加税借：税金及附加，贷：应交税费—附加税

你好，是需要在11月份做结转增值税，计提附加税的分录？

2023-01-03

同学你好借应交税费应交增值税未交增值税贷银行存款借应交税费附加税贷银行存款

2023-01-03

增值税计提借：应交税费-转出应交增值税贷：应交税费-未交增值税增值税缴纳借：应交税费-未交增值税贷：银行存款借：税金及附加贷：应交税金-城建税应交税金-教育附加应交税金-地方教育附加缴纳时：借：应交税金-城建税应交税金-教育附加应交税金-地方教育附加贷：银行存款

2023-12-13

你好，11月份不用做缴纳的分录，到时候2月份在做账即可的

2022-01-11

借：应交税金-应交增值税(转出应交）贷：应交税金-未交增值税

2022-02-23

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