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老师,我收到的专票,是走账开的,不是实际业务,我不用抵扣,怎么做分录呢

2023-01-03 17:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-03 17:11

你好同学,直接当普票使用,先入账不抵扣发票分录处理   借:原材料等    应交税费-待抵扣进项税额    贷:应付账款等   后期不抵扣:   借:原材料等    贷:应交税费-待抵扣进项税额

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快账用户2207 追问 2023-01-03 17:13

原材料计入2次、?

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齐红老师 解答 2023-01-03 18:30

把之前进项分离的进项税转入原材料

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快账用户2207 追问 2023-01-04 09:08

第二个原材料是进项税的金额蛮

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齐红老师 解答 2023-01-04 09:08

对的,第二个就是进项税额转入原材料

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你好同学,直接当普票使用,先入账不抵扣发票分录处理   借:原材料等    应交税费-待抵扣进项税额    贷:应付账款等   后期不抵扣:   借:原材料等    贷:应交税费-待抵扣进项税额
2023-01-03
不能收回的金额计入销售费用-折让
2024-11-08
直接把发票附在上个月的凭证就是了
2024-01-18
你好 借:银行存款 18000 贷:主营业务收入等 增值税    这里1000是作为未开票收入来申报的
2022-09-09
你好实际哪个金额是对的  
2023-01-13
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