今天做账发现，应缴税费-应交个人所得税借方有余额，找到原因是 以前会计只做了缴纳个税的分录，支付工资的时候 贷方的分录没有做 ，前面已经结账 我这个月要怎么调呢？

热门问答 更多>

• 请问如果留抵税额超过了要缴纳的增值税该怎么做分录？

• 老师 报系统的资产负债表起初数不一致 今年不相等 明年就相等了吧？

• 老师，房地产公司在办理业主的房产证时，我们收取了代办费，不是代办契税和维修基金的代办费，就是办房产证的代办费，怎么做分录？

• 老师您好，认证进项税额比账目的进项税额多怎么处理

• 请问老师，卖奶茶需要交文化建设费吗

• 老师好，11月的进项税额转出的话是怎么做账呢，已认证了的，是借进项税额转出，贷已认证进项吗

• 老师你好，我们12月15号缴纳了25年全年的房产税和土地税，请问12月份当月做凭证时候。用计提吗？还是直接借税金及附加，房产税，土地使用税，贷银行存款

• 老师，季度不超过30万元的小规模纳税人，2025年确认20万未开票收入，请问2026年开票时可以冲回25年的未开票收入吗？

• 请问，咨询公司的印花税以什么数据为依据申报?

• 老师您好，租的厂房的水电 费用电量表来做发票可以吗？因为户头是房东的