演示账套

因职工调转交接，12月社保费有上家单位代缴，我单位把代缴社保费转入上家单位，如何记账

2023-01-04 10:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-04 10:58

你好社保没有转到现在单位这样处理借营业外支出，贷银行

快账用户5638 追问 2023-01-04 11:03

营业外支出具体什么科目吖

齐红老师解答 2023-01-04 11:07

你好其他就可以了

你好社保没有转到现在单位这样处理借营业外支出，贷银行

2023-01-04

你好，那就不需要缴纳的

2024-07-29

能给他申报个税吗你这个属于挂靠被查到有风险借其他应收款贷银行存款收回来做相反的

2025-01-06

1.计提工资：由于并未真正发放工资，所以“应付职工薪酬”只涉及社保部分。分录如下：借：生产成本/管理费用/销售费用等 (单位及个人承担的社保费) 贷：应付职工薪酬-社保费 (单位承担部分) 其他应付款-代扣代缴社保费 (个人承担部分) 1.发放工资：由于并未真正发放工资，所以此步骤仅为缴纳社保费的操作。分录如下：借：应付职工薪酬-社保费 (单位承担部分) 其他应付款-代扣代缴社保费 (个人承担部分) 贷：银行存款 1.缴纳社保：如果公司先为职工垫付了社保费，再由职工转交给公司，则分录如下：借：其他应收款-职工 (个人承担部分) 应付职工薪酬-社保费 (单位承担部分) 贷：银行存款当职工将社保费转交给公司时：借：银行存款 (个人承担部分) 贷：其他应收款-职工 (个人承担部分)

2024-02-01

借：应付职工薪酬贷：其他应付款

2022-05-28