老师 对方应该给我们开200万的发票，但由于单价小数点的差异导致多开了0.63元 这种情况该怎么做账呢

多开了票不应该是冲营业外支出吗

你好，如果你单位多开了做营业外支出，如果别人给你多开了做营业外收入。

根据发票冲暂估 借：应付暂估200.63 应交税费-进项 贷：应付明细-客户200.63 多出来的0.63借 ：应付明细-客户0.63贷营业外收入0.63 是这样吗老师

对的，是的，是这么做的。

老师 那反过来如果我们账上由于这个差异多出来0.3 对方少开票0.3 那是不是借：应付暂估200.3 应交税费-进项 贷：应付明细200.3 账上多着的0.3借：应付明细-客户 0.3贷：营业外支出0.3

借营业外支出、库存商品贷、银行存款

做完我发的那两步再借营业外支出 贷银行存款是吧