我司幼儿园小规模纳税人，第四季度确认收入5万。其中有个家长要了发票2000，其余4.8万无票收入，税务局申报时，2000出现在了第3栏次其他增值税发票不含税销售额。第九行是免税销售额，第十行是其中小微企业免税消消售额，请问第十行我是填5万？还是填4.8万？

系统自动提取出来的，我给对方开的普票

我要把第三栏这个2000删掉吗还是系统提出来的放着就不管了，免税销售额把五万写上

好，你把它删除了，你看一下你自己能修改吧。

你的意思是把这五万都填写在第十行小微企业未达起征点那儿是吗

你好，应该在第12栏里面填写的，你享受的不是季度45万免增值税的政策，你享受的是幼儿园免增值税的政策。

我司用的是企业账套做帐，

你好，你好，你们不符符合幼儿园免税的政策吗？

符合的话就填写到第十栏。

不符合的就去填写。第十蓝

老师我都蒙圈了我们用企业账套做的账，所以我想填在小微企业免税销售额。您的意思是正确应该填在12行其他免税销售额里面是吗

对呀，是呀，是这个意思的。

增值税 （一）免征项目 （１）托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。 （２）从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。 （３）学生勤工俭学提供的服务免征增值税。 （４）直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备免征增值税。 （５）国家助学贷款的利息收入免征增值税。

你们享受的是这一个政策，又不是季度四十五五万免增值税的，即使超过45万，你也可以免增值税的。

满足这些的企业收入都填在12行对吗？

满足这些的企业。收入都填在其他免税销售额第12行对吗