老师，2022年7月到12月份，开了很多发票出去，就是，开进来的成本发票，不够抵收入的，咋办呢？比如开票出去，100万，进货发票只有80万，这咋办呢？我能看他之前的账吗？看下能不能再增加点成本，怎么看他七月份之前的账，还有哪些成本可以在7－12月抵减收入的吗？

不是，我说我是七月接手的新会计，我要看他七月之前的哪个科目来判断

你可以看一下主营业务成本，期间费用这些

那我可以把他之前做的主营业务成本移过来吗？

你没有接着之前的账做吗？

接着了，他之前太乱了，看不懂

那你汇算清缴还不是要整理的呢

汇算清缴不是我做

哦哦，好的呢，那你也不能移他之前的主营业务成本

也就是说，我7到12月份只根据开进来的进货成本还有费用发票做我的成本对吗？

是的呢，你的理解正确的呢

那八到12月份的工资，我可以计提十万吗？这个分录做到12月份可以吗？这样就可以冲减利润分配未分配利润了，对吗

工资之前没有计提吗？

说的，老板说的先不算工资，

那这个工资在汇算清缴之前要支付哦

好的，可以的，那问题是，我现在能不能一下子在十二月把工资计提二十万，这个分录做到十二月份可以吗？我问

这个是可以的呢，真实发生的话

是真实发生的，只是没有计提而已，