老师，问一下我们调整了递延所得税负债，12月底利润表上所得税费用变成了负数，有什么影响啊。
同学你好 递延所得税费用为负意味着税已交清,并且超出税收金额,下次交税时可以直接用超出部分抵去应交的部分
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老师你好，我想问一下 利润表中的应交所得税减去所得税费用得到的递延所得税资产/负债 和 资产负债表中的递延所得税资产、递延所得税负债 有什么关系呢
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老师，我单位18年购买固定资产没有提折旧.在当期一次抵扣了，后来税务局不让抵扣，于12月固定资产恢复折旧，并确认了递延所得税负债，借，所得税费用， 贷，递延所得税负债，之后分期转回， 2019年12月，当年有盈利作分录， 借，递延所得税负债 贷，应交税费所得税， 今年公司亏损12月份递延所得税负债如何处理呢？怎么写分录，谢谢
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老师，想问下资产负债表日后调整事项，有关减值。书上补提了分录以后，还写了对递延所得税的影响。 20年真题，这与减值有关，补提分录后，没有写对递延的影响。不懂为什么。请老师讲解下
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在采用资产负债表债务法对所得税进行核算的情况下，当期发生的下列事项中，可能影响当期所得税费用的有（ ）。 A.发生可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产 B.发生应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债 C.税率变动对递延所得税资产或递延所得税负债余额的调整D.本期转回应纳税暂时性差异所产生的递延所得税负债 【答案】ABCD 老师：为什么这些递延所对应的就一定都是所得税费用，不是有其他综合收益、资本公积、商誉这样的科目？
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你好老师，调整净利润，非同控下免税合并，无形资产公允少了200，确认的递延所得税负债可以摊销5年，合并时，调整子公司成公允口径，借：管理费用 40 贷：无形资产40 ，借：递延所得税负债10，贷：所得税费用10 ，题中给净利润3000，是税后的利润，为什么能拿来直接减管理费用40呢？一个税前一个税后啊
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