演示账套

老师，我想问一下小规模纳税人开0税率普票，怎么填增值税申报表？

2023-01-09 15:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-09 15:35

普票是免税，不是零税率

快账用户9494 追问 2023-01-09 15:38

那我开的0税率，对方也收了，是不是不能用啊？

齐红老师解答 2023-01-09 15:42

同学不可以，你们只能开免税

快账用户9494 追问 2023-01-09 15:43

那要求对方把发票退回来吗？去年的发票了，对方也是小规模纳税人。

齐红老师解答 2023-01-09 15:44

同学是的退回重新开具

快账用户9494 追问 2023-01-09 15:45

那我现在报增值税，填在哪里

齐红老师解答 2023-01-09 15:49

同学增值税普通发票税率为0的发票应该是开错掉了，应该是选免税。现在在申报中选择免税货物或免税服务栏填写发票金额。

普票是免税，不是零税率

2023-01-09

你好，主表其他免税销售额里面填写，然后再减免明细表，最后一行第一列和第三列填写金额就可以。

2022-02-24

您好，同学，按照3%和0税率的填写

2023-04-06

同学，你好，填在10行那里就可以了

2023-01-14

这个附列资料不需要填写，普通发票不含税填写10栏，专票填写2栏=1行，=不含税销售额，这个1行*2%填写减征额，=减免表下面2,3,4列减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”

2020-10-19

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