老师，我22年计提了费用，但是1月份收到发票了，应该怎么做账呢
你好，把计提费用的快捷分数冲销，然后再按照发票做账。
-
Q
我21年预提了一笔运费，发票本来说是在22年1月份到的，现在22年确定说这笔发票费用不到了，那我应该怎么做凭证，是不是影响我22年的利润？
-
Q
老师，我21年12月份没有计提年终奖，22年1月份发放了。那我应该怎么做账务处理
-
Q
老师，21年12月付的22年房租，但是没收到发票，做的分录是借：预付，，贷：银存，22年1月份收到了专票整年的房租我应该怎么做账
-
Q
老师，去年7月收到的进项发票开错了，到22年1月时开负数发票，那7月份收到发票和22年1月收到的发票要怎么做账呢？
-
Q
22年4月份小规模开票就是免税了，但是4月份开了一张负数发票，是冲销22年2月份1%的发票，我22年4月份做负数发票这张，应该怎么做分录？我做了负数，但是应交税费那里就是增加了这笔。不平
热门问答 更多>
-
请问一下支付民工工资，业主代发的工资，在汇算清缴表里A102010，该怎么填呢？
-
你好老师，我们是物流运输公司，因为公司车辆不够外面找了其他车辆拉运，这样司机的工资按工资薪金申报还是劳务所得呢
-
老师：在报今年所得稅年报时，发现去年11月份一笔销售收入少做了2万，销项税额是对的，少了2万我在今天已调好账。那24年的已申报好的账务报表我是不是要去更正一下。
-
公司购买了一个软件，跟硬件一起使用就组成一台机器销售给客户，因为这个软件可以一直使用我就作进无形资产，十万不到，然后无形资产去年也只是摊销了1.5万，现在在填写汇算清缴的时候，按无形软件摊销填写，系统就成了调增15000，就是要收企业所得税，我有些想不通，我哪里做错了？
-
老师，法人名下的车过户给公司，需要交哪些税？
-
老师，我们是总分机构，分公司交纳的员工社保费可以在总公司申报吗？钱是总公司给交的，但是是以分公司开设的社保账户
-
老师，计提盈余公积是根据账套计提还是申报那个？因为如果当年记到未分配利润有差额
-
老师，汇算清缴中的期间费用表里的咨询顾问费有扣除限额么
-
这么多内容，怎么写支出证明？
-
请问我们有几百万的货款很多年没给对方付，现在对方公司注销了 我能在今年汇算清缴时做纳税调增吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是在22年12月的账中冲销，按发票入账吗
是在你2023年的账面里冲销
费用跨年不是不好冲了吗，通过什么科目冲呢
你做一个正数，再做个负数，等于是没有变化的。
跨年不是通过以前年度损益调整吗
需要，因为你在2023年的时候做了一个正数，又做了一个负数，没有变化。
没明白，你能帮我做个分录吗
2023年借管理费用负数 应付账款暂估负数 借管理费用 贷应付账款暂估
以前年度损益调整没用到啊
对呀，因为你通宵了，然后又走到负数，所以就没有。