演示账套

老师，年底有留底税，我要怎么做分录呢

2023-01-09 17:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-09 17:15

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项

快账用户9092 追问 2023-01-09 17:18

我的进项8万，销项7万耶，我销项小怎么还有未交增值税呢？

齐红老师解答 2023-01-09 17:22

你好，在积分有余额的吧？

齐红老师解答 2023-01-09 17:22

你看一下是不是在借方有余额的完整的分录，你怎么做的，你写。

快账用户9092 追问 2023-01-09 17:24

就是不懂才问你啊，本年累计进项大于销项，年底要怎么结转啊

齐红老师解答 2023-01-09 17:28

你好，我上面给你写的分录了啊借应交税费应交增值税销项7 贷应交税费应交增值税转出未交增值税7 借应交税费应交增值税转出未交增值税8 贷应交税费应交增值税进项8

齐红老师解答 2023-01-09 17:28

转出未交增值税，在借方有余额表示留底。

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项

2023-01-09

你这个之前做借销项税额转出未交增值税，贷进项税额，

2021-02-20

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应交税费——应交增值税（减免税额） 2、借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

2020-12-29

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项

2021-05-18

进项大于销项不需要做分录

2020-10-12

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