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老师,12月之前是小规模,2022年给对方预付过款项,1月份对方给开的专票,我可以12月份先暂估入库,1月份冲销暂估入库,重新入库,作为专票抵扣吗,谢谢

2023-01-10 10:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-10 10:31

你好,这个是可以的呢

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快账用户9864 追问 2023-01-10 10:32

可以在1月正常作为进项抵扣,对吧,老师

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齐红老师 解答 2023-01-10 10:36

是的呢,专票是一月开给你的可以

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相关问题讨论
你好,这个是可以的呢
2023-01-10
对的,没错的,这么操作就行了
2024-01-07
你好,借原材料贷银行存款8万,当时是这么做的吗?结转了成本吗?
2022-04-12
若同时满足以下条件,该专票可以在转为一般纳税人后抵扣增值税并需要认证: 1月份作为小规模纳税人期间未取得生产经营收入。 未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税。 取得的增值税专用发票符合税法规定的抵扣范围。 若不满足上述条件,则不能抵扣。在实际操作中,建议及时与主管税务机关沟通确认,以避免税务风险。
2025-04-01
你好,这个是小规模基金销售的吗?如果是的话,普通发票就行。
2025-02-17
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