我们公司注销 征管科查账说是有预收账款应该在2021年和之前年份就计入收入 但是我们没有 而是直接挂预收账款待着 这笔预收账款我们是在2022年才开的发票 交的税 然后税务局说我们属于延迟交税 让我们补缴增值税的滞纳金 这个滞纳金该怎么申报啊

可是大厅查不到滞纳金的信息 没法缴纳啊

这笔预收账款我在2022年4月份和6月份开了发票交了税 但是没显示滞纳金的信息啊 这个是需要我们重新申报以前年份的增值税报表和今年的增值税报表 才能产生滞纳金吗

你好；   .登录电子税务局,依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【税费缴纳】   里面 先去把税费缴纳了。才会产生滞纳金的 缴纳的   

这笔税款我们在2022年4月份和6月份的时候就开票了 也交税了 但是没产生滞纳金啊 滞纳金这个是征管科让我们补缴的 不过我当时填增值税报表是把开票的金额都填在开具增值税专用发票那一栏了 这个是不是需要填在纳税调整那一栏啊

你好；  没有产生； 先看你 逾期没有 ； 没有逾期肯定没有滞纳金的  

四月份和六月份的税我都按时交了 征管科的意思是这笔预收账款应该以前年份就计入收入交增值税而我们公司2022年4月份和6月份才开发票交税 就是延迟交税 要交滞纳金 我当时填报增值税直接把预收账款开票金额填写在当月增值税报表开具专票栏了 税款我交了 但是没产生滞纳金 那边的意思让我把增值税报表啥的都重新填报 包括去年的 这改动太多了 我就寻思有没有别的办法申报

你好；      除非你 之前预收账款本身是收入； 你自己没有报数据 收入报税；  那这部分才会有滞纳金的  

他们说是应该当年就做收入 但是我当时没做 我就一直挂着预收账款 直到2022年4月份和6月份才开发票做了收入 那我这种情况应该怎么处理啊 需要像他们说的那样更正之前年份的增值税报表 和今年开票月份的增值税申报表吗

 你好；  那就要缴纳滞纳金的； 你应该去修改 之前年度的申报表哦 ； 不是直接在22年 做收入 哦   

但是我这已经开票了 还交了税了 我现在是需要把之前年份的增值税报表改了 把收入加里 然后今年的报表把收入减少这样做吗 那我这金额应该填哪栏里 是填在增值税报表纳税调整栏吗 之前年份的增值税报表在纳税调整填正数？然后今年的增值税申报表开票月份那在纳税调整填负数？

你好；    去修改当时应该做收入的申报表去 补报输入   

那今年的也得调整做减少啊 不然收入报重复了啊 是像我之前说的那样在纳税调整栏填报吗

你好；   先去把增值税申报表改了。 然后产生 滞纳金 ；然后去  报你所得税数据年报   

老师 我知道了 现在的问题是怎么改报表 是像我之前说的那样 是需要把之前年份的增值税报表改了 把收入加里 然后今年的报表把收入减少这样做吗 那我这金额应该填哪栏里 是填在增值税报表纳税调整栏吗 之前年份的增值税报表在纳税调整填正数？然后今年的增值税申报表开票月份那在纳税调整填负数？

去税务局大厅说你  哪个月收入  少报了； 去补报哈    产生滞纳金   

假设我是2021年年末少做了收入 少做的收入做在了2022年4月 那我这滞纳金天数怎么算 是从2022年年初到4月末 还是从2022年年初到今天啊

你好；  季报的话；   以你 22.4.16号开始算滞纳金到今天   

老师 生产涂料和提供建筑服务混合经营型企业 2022年12月份预收款项 2023年1月份开发票 那这笔预收账款需要在12月就做收入交税吗