你好是的12月份到账的收入没开票填在12月份申报表上如果少填了目前还在征期建议作废重新填写老师您说的这个，作废是不是就是更正申报啊，会不会对我们公司以后的信誉有影响

您好老师，我是一月开的发票已经交到甲方，但是一月没做预缴申报，现在去预缴就是二月征期了，上海税务局说让我把一月发票作废，二月重新开，可是这样我一月的增值税申报表预缴税款这里要怎么填写呢？我可不可以一月发票不变，二月做预缴不开票抵一月的开票税金呢。

建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？

网上说纳税调整栏只有税务局查账后需要调整账目才需要填写 我们公司2021年年末有一笔预收账款挂账 没做收入 没开发票 而是在2022年4月份做了收入开了发票 税务局查账说是收入延迟交税了 要补滞纳金 现在需要更改增值税申报表 我就想是不是需要在2021年12月份申报表里的纳税调整栏填写收入正数 在2022年4月份申报表里纳税调整栏填写负数 ？因为毕竟我2022年四月份开了发票 交了税了

你好是的12月份到账的收入没开票填在12月份申报表上如果少填了目前还在征期建议作废重新填写老师您说的这个，作废是不是就是更正申报啊，会不会对我们公司以后的信誉有影响

齐红官方答疑老师职称：注册会计师您好，作废是更正申报，不影响信誉的呢那老师如果12月的收入1月10号申报的我不更正了，在2023年2月申报2023年1月的时候把少申报的未开票收入填上行吗