老师，我们有名员工自己承担他个人那部分社保，给单位交现金，然后单位再扣缴，那实际支付时借记其他应付款-**员工姓名就可以吧
可以的，可以这么做。
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如果3月工资是100（不含个人的社保部分），个人承担社保是2，单位部分1 2月末计提3月的工资 借管理工资100（不含个人社保部分） 贷应付职工工资100（不含个人社保部分） 3月缴纳社保的时候 借管理费用社保单位部分1 其他应收款个人部分2 贷银存3 支付3月工资 借应付职工工资100 贷银存100 那这个其他应收款社保个人承担部分2怎么样冲掉 实际单位也没有扣下员工个人承担的社保
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老师，想问下我们公司有个合作商，他给我们公司拉活，我们给他缴纳社保，他自己承担个人部分，我们承担公司部分，这样的话我们缴纳社保时记其他应收款-合作商的名字，其他员工的个人部分挂的是其他应收款-个人社保部分，发工资时把员工的个人部分冲销，合作商的他自己交款时冲销，这样可以吗？
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老师好，我们是自收自支事业单位，效益不太好，有员工调到其他的事业单位，我们单位社保单位部分有欠款，单位交不上，那个调出人员要自己一次性把单位部分补交，单位分期把钱付给他，账务我怎么处理
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你好老师，我们单位社保是单位全额缴纳，就是说，应该扣的个人部分，也是单位缴纳，这样社保的会计分录是：计提借：管理费；贷：应付职工薪酬-社保， 缴纳借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 其他应付款（个人负担部分） 贷：银行 我的问题来了，就是其他应付在借方这是不是个人部分在账上挂着呢？还有员工的实发工资是5000个人不算，按六千的基数缴纳社保，个人扣款部分应该是666元，这样会缴纳个税吗？
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老师，我们有名员工自己承担他个人那部分社保，给单位交现金，然后单位再扣缴，那实际支付时借记其他应付款-**员工姓名就可以吧
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老师，那我们这个员工的工资是0，个人的那部分社保她自己承担，该怎么给他申报个税呢？
你好，领申报就可以的。
是能给他申报个税的，最好给他申报个税，这个属于挂靠违法的。
嗯嗯，现在是按0给申报的，专项附加扣除社保也填写着，就是工资0报的
你好，这种有风险的，这属于挂靠。
老师，那我们发生一了一笔培训费业务，要怎么做分录呢，没有计提过职工教育经费
借管理费用、职工教育经费、 贷应付职工薪酬、职工教育经费， 借应付职工薪酬职工教育经费，贷银行存款
老师，那发生时直接写这两笔分录就可以吗？摘要都写付培训费
可以的，可以这么做的。
老师，那意思就是不用计提，发生时直接借：管理费用贷：应付职工薪酬 通过应付职工薪酬过渡一下
对的，是的，是这么做的。
老师，我们11月的社保是12月交，社保要计提吗？还是可以12月交的时候直接做费用
好在11月份计提，12月份支付。
老师，我们是影视公司，给员工培训的这个培训费是计入成本还是管理费用呀
你好，提供服务人员的培训费，做到主营业务成本。
你先做到劳务成本里面，你确认收入之后，再结转到主营业务成本。
老师 不能直接计入费用吗
你好，你当月有收入吗？当月有收入可以。
当月有收入，就是给我们员工的培训费
你好，可以的，可以这么做的。