Q
老师，21已入账年度的费用，22年12月份时要作废，我做了红冲，通过以前年度计入利润分配未分配利润，那这样是不是没有影响22年利润，汇算22年时纳税调增吗？
2023-01-14 17:41
2023-01-14 17:42
学员你好，通过以前年度计入利润分配未分配利润，那这样没有影响22年利润，汇算22年时不需要纳税调增
相关问题讨论
2023-01-14
2024-01-08
2023-05-22
2025-01-13
2023-03-24
相关问题
-
Q
老师，属于21年的费用，没有暂估 22年1月开票，22年入账，所以22年汇算21年时纳税调减了21年的，正常22年再调增就可以吧，那如果这比费用现在不让税前扣除，那我是不是现在作废，汇算时再调增，，
-
Q
老师，21已入账年度的费用，22年12月份时要作废，我做了红冲，通过以前年度计入利润分配未分配利润，那这样是不是没有影响22年利润，汇算22年时纳税调增吗？
-
Q
老师我们22年的发票2月份收到报销的冲减了以前年度，冲减了未分配利润，那汇算清缴时报表不用改，是在期间费用明细表上纳税调增吗
-
Q
老师我们22年的发票2月份收到报销的冲减了以前年度，冲减了未分配利润，那汇算清缴时报表不用改，是在期间费用明细表上纳税调增吗
-
Q
老师我们21年的费用在22年汇算清缴后报销的，入账直接冲了未分配利润，那老师这样我们22年汇算清缴正常申报就可以是吗
相关资讯
热门问答 更多>
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师，那这笔费用入账21年，21年少交了所得税呀，22年也不需要调增？
通过以前年度损益调整你是需要更正21年年报的，你这个金额大不，如果不大建议计入22年
60万，怎么计入22年，是计入21年的费用，现在要作废
60万的话规范做法只能更正21年所得税汇算年报，如果不想更正22年调增缴纳有点瑕疵
老师。规范做法就是通过以前年度计入未分配利润，然后更正21年报表，补交税是不？那如果不想更正的话，还是做一样的账务，22年纳税调增是吧？老师你说的是这样吗
规范做法就是通过以前年度计入未分配利润，然后更正21年报表，补交税是不？那如果不想更正的话，还是做一样的账务，22年纳税调增是的 这种有点瑕疵，但是税务局一般不会单独要求你补滞纳金的