演示账套

科目余额表应收付账款，一级科目合计数小于二级科目数据，是什么原因？如何录入期初数据才能平衡？

2023-01-15 14:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-15 14:46

同学您好！很高兴为您解答

齐红老师解答 2023-01-15 14:50

可能的原因有：之前这个科目已经有余额了，后期直接修改了核算，致使现在的余额一级和二级不一样。这种问题通常是数据库表gl_accsum中有异常的数据导致的。操作方法是：先将明细科目的期初余额删除，然后看下一级科目的期初这里是不是还有个余额显示，有的话，进入问题账套的数据库表gl_accsum、gl_accass，找到一级科目在这两个表里是否还有记录存在，然后删除掉这些记录。由于涉及到数据库方面的操作，操作前请务必做好备份后，把差额删掉，最后重新录入这个科目的期初余额。