演示账套

老师其他应收款医保公积金社保多做了，导致贷方余额负数，现在要怎么补做分录和凭证。已经检查了，是从贷账公司拿来的

2023-01-16 11:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-16 11:53

您好，那您红字冲回多计提分录

快账用户4072 追问 2023-01-16 12:16

分录应该是其他应收款借方，写错了写在贷方，现在怎么改过来，从今年2月份开始错的

齐红老师解答 2023-01-16 12:16

您好，借方正数与贷方负数结果相同的

您好，那您红字冲回多计提分录

2023-01-16

你好，支付的时候少扣除了个人负担的吧。

2021-07-13

您好，那您逐月核对分录，错误分录红字冲回，按正确重新确认

2021-12-24

你好，可以先整理一下思路，计提社保、公积金的分录，借：管理费用，贷：应付职工薪酬-社保、公积金。支付时，借：应付职工薪酬-社保、公积金，其他应收款-个人社保公积金，贷：银行存款。发工资扣除个人社保公积金，借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款-个人社保公积金。收到总公司付款，借：银行存款，贷：其他应付款-总公司。按照这个思路去调整就可以了。

2020-08-29

同学你好，借，其他应付款贷，营业外收入；

2021-07-14