你好，我们是小规模企业，跟总包合同是全额开3%增值税专用发票，因为现在国家优惠税点到1%，所以，我们也是按1开的票。想问：1：1%的专票和3%在总包方能不能同等抵扣企业所得税? 2：如果总包要扣我们2%的发票税差，应该怎么计算? 谢谢，祝你新年快乐！

你好，不能，而且增值税在企业所得税税前不能扣除

2023-01-22

同学你好，你们签的含税价么，如果非要这样，建议你们签一个补充协议，修改合同金额

2021-08-16

同学你好，1.建筑企业的企业所得税税负率大概是1.5%左右。 2.如果这个建筑公司很多非主体项目分包了，那企业所得税税负率，是有所变化。3.这种情况给合同总价的2%作为企业所得税，那如果这个项目里的人工那一块分包给劳务公司，所得税可以不按照合同总价上交，应该扣除分包款后的金额作为计税依据。4.如果这个项目非主体项目全部分包了，是该总价款减分包款后的金额为依据的2%上交企业所得税。具体可以双方协商处理。

2021-03-09

你好，专票不免税，你们没有多交

2020-04-15

同学你好 1.贵公司未交的税款不会影响专票的红冲。红冲是对已经开具但发生退货、折让或开票有误等情形需要作废的发票进行的一种操作，与税款是否缴纳没有直接关系。但是，如果红冲发票涉及已申报但未缴纳的税款，需要在红冲后及时调整申报数据，确保税款申报的准确性。 2.如果A公司已经抵扣了这张专票，那么在红冲时确实需要A公司提供红字信息表。这是税务局的要求，以确保红冲操作的合规性。A公司需要向税务机关申请开具红字信息表，并在贵公司办理红冲时提供该表。 3.贵公司的印花税是季报，因此已开的162万发票在这个报表期是需要正常申报的。红冲发票的操作不会影响这个报表期的印花税申报，因为印花税是基于经济行为的发生而征收的，与发票的红冲没有直接关系。 4.对于162万发票红冲后的税款处理，一般来说，如果红冲发票涉及已缴纳的税款，可以向税务局申请退税。

2024-04-08