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请老师帮我看一下这笔账记的有没有毛病。十月份记了一次预付款21555.3元,现在又付了一笔26288.8元。预付账款那里直接合并这么记可以吗?还是需要先转一下再记。

请老师帮我看一下这笔账记的有没有毛病。十月份记了一次预付款21555.3元,现在又付了一笔26288.8元。预付账款那里直接合并这么记可以吗?还是需要先转一下再记。
2023-01-28 16:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-28 16:12

你好 看图片这个分录  按一般情况是没问题的 可以的 当然如果想核算清楚他家往来情况 可以先挂应付账款或预付 之和再做付款分录 以后查起来可以直接调取往来科目

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你好 看图片这个分录  按一般情况是没问题的 可以的 当然如果想核算清楚他家往来情况 可以先挂应付账款或预付 之和再做付款分录 以后查起来可以直接调取往来科目
2023-01-28
借:其他应收款 贷:预付账款
2022-11-07
平时都是收票冲往来?
2023-01-29
之前开的发票,红冲借预收账款负数 贷,主营业务收入负数, 应交税费负数 借预收账款贷,主营业务收入应交税费。那这这不有差额6000。
2025-05-08
你好,收款是公司汇的款项,转出是支付的个人,两个账户不一致,不能冲销预收账款。 在支付的时候还是要和老板说明,取得发票再支付,或者先支付汇总开具发票。 这个情况有按照分红征收个人所得税的风险。
2024-01-30
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