你好,你的会计分录是对的,只是影响了1月的损益

小企业准则,2021年12月份,企业所得税没有计提。2022年1月份,借:企业所得税贷:应交税费-所得税。缴税时,借:应交税费-所得税,贷:银行存款。所以1月份利润表倒数第二行,有企业所得税,理论上不应该有。这个问题到2022年3月份做账才发现,请问老师如何补救分录和补救利润表?用友T3小企业准则没有以前年度损益调整。
2022年12月做的利润表没有所得税费用,2023年1月报税12月所得税,并银行扣款,我做了,借所得税费用,贷银行存款,12月的所得税做到一月对嘛
老师,23年6月份所得税汇算清缴凭证做错了,做成当年的所得税了,当时做如下: 借:所得税费用 贷:应交税金-企业所得税 支付税款 借:应交税金-企业所得税 贷:银行存款 结转损益 借:本年利润 贷:所得税费用 现在23年12月份帐务还未关帐,我要如何做调整分录?
老师,请问一下我今天申报的所得税费用,今天已经扣款。借:所得税费用 贷:应交所得税 这个分录是做在2023年12月份的账里呢还是做在2024年1月份呢?
老师 2023.12月的外地预缴税金是2024年1月交的 但在12月没有计提 但算在12月里了, 借:所得税费用 贷:应交税费/应交所得税 借:应交税费/应交所得税 贷:银存收到汇算清缴所得税退款时分录怎么做 ?谢谢
活动视频/照片拍摄 ,老师,我想请问一下这个劳务名称应该怎么找呢?
老师,我想请问一下,我从电子税务局下载下来的出口进项明细表,就是那个表不能加加减减,我怎么样才能做加法减法呀?好像有密码保护
老师有一批带钢生锈了,要当废品处理,购入价3800元每吨,处置才2000元每吨,这样是不是合理,需要注意哪些方面呢
老师,小区化粪池清理可以开处理处置服务-化粪池清理服务发票吗
以前年度的发现工资里保险多扣了41.9元,保险计提正常 就是工资里多扣了41.9元,今年告知补交以前年度个人部分97.41元,因为是以前年度多扣了41.9元,现在97.41-41.9=55.51,扣员工工资55.51元,这个分录怎么做呢?我怎么也做不平是什么原因呢?
销售啤酒的赠品 如杯子 雨伞 旅行包,视同销售开票,按什么金额开?进项采购价开票?会计分录如何作?
现在需要把生产经营地址改为实际经营地址吗?如果没有实际经营地址可以改为法人的居住地址吗?
老师计提工资和社保公积金分录怎么做
贸易公司没有进货,下游让开销售发票200万,采购合同滞后
老师,食堂免费给员工吃用的水电气分录怎么做?
谢谢,是不是这个分录应该做到12月份正常,借所得税费用,贷应交税费_应交所得税费用就不会影响一月损益了
艾,我已经年结了
是的,你说的是正确的