你好,你的会计分录是对的,只是影响了1月的损益

小企业准则,2021年12月份,企业所得税没有计提。2022年1月份,借:企业所得税贷:应交税费-所得税。缴税时,借:应交税费-所得税,贷:银行存款。所以1月份利润表倒数第二行,有企业所得税,理论上不应该有。这个问题到2022年3月份做账才发现,请问老师如何补救分录和补救利润表?用友T3小企业准则没有以前年度损益调整。
2022年12月做的利润表没有所得税费用,2023年1月报税12月所得税,并银行扣款,我做了,借所得税费用,贷银行存款,12月的所得税做到一月对嘛
老师,23年6月份所得税汇算清缴凭证做错了,做成当年的所得税了,当时做如下: 借:所得税费用 贷:应交税金-企业所得税 支付税款 借:应交税金-企业所得税 贷:银行存款 结转损益 借:本年利润 贷:所得税费用 现在23年12月份帐务还未关帐,我要如何做调整分录?
老师,请问一下我今天申报的所得税费用,今天已经扣款。借:所得税费用 贷:应交所得税 这个分录是做在2023年12月份的账里呢还是做在2024年1月份呢?
老师 2023.12月的外地预缴税金是2024年1月交的 但在12月没有计提 但算在12月里了, 借:所得税费用 贷:应交税费/应交所得税 借:应交税费/应交所得税 贷:银存收到汇算清缴所得税退款时分录怎么做 ?谢谢
老师,小微企业应纳税所得额300万以内,是不是实际税负5
汇算清缴房屋固定资产填多了,怎改汇算清缴,改财务报表
汇算清缴有房屋固定资产是不是就要应房产税
生产企业有批货出口了申报了免抵退,退税额目前是0,但是客户没钱付,属于不能收汇的情况。这种我要怎么办?
老师,离职员工的竞业补偿金按月发放,怎么申报个税?还是
我想注销公司,然后缴销发票的时候显示有15张未缴销的,但是我手上实际上只有11张。空缺的四张,我觉得没有丢失。我想查一下我未核验的发票,但是我找不到界面了。还是说系统问题都是和实际数目对不上的
你好,总公司项目已拨款了一部分,最后尾款业主方要求在本地分公司开票,付款出去最好的办法是什么,把到分公司款拨付到总公司,由总公司开票去分公司可以吗
交纳个税的现金流量选什么项目?
老师,我们物业公司收取公寓电费1元一度电,含电费成本价0.7元,剩余的0.3元是维护费,这个发票应如何开具?
抖音达人个人,25年佣金50万,投流40万。现在税务局要求按50万交个人所得税,不能扣除40万投流费!
谢谢,是不是这个分录应该做到12月份正常,借所得税费用,贷应交税费_应交所得税费用就不会影响一月损益了
艾,我已经年结了
是的,你说的是正确的