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年终奖未计提,反结账计提后,会影响什么,汇算清缴需要做些什么调整吗

2023-02-01 16:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-02-01 16:12

反结账会影响到损益科目,也就是利润

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快账用户2798 追问 2023-02-01 16:19

有老师说可以去电子税务局修改报表,不影响汇算清缴,可以吗

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齐红老师 解答 2023-02-01 16:20

要年前计提的,不然,没法在税前扣除

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快账用户2798 追问 2023-02-01 16:21

反结账的修改方式汇算清缴的时候,多交的所得税会退吗

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齐红老师 解答 2023-02-01 16:21

额嗯,可以申请退税的

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反结账会影响到损益科目,也就是利润
2023-02-01
您好,这个的话,账务处理不需要,因为是可以挂账的,所得税那边,汇算需要调增
2023-12-13
同学你好 这个可以的 冲减多计提的
2024-03-28
你好,财务报表不用调整的,在职工薪酬明细表、税收金额和实际金额填写就可以。
2022-05-06
同学你好!这个的话   不发的部分    要把多计提的  转回的 汇算清缴时    计提20万元    实际直发了10万元     是要调增   应纳税所得额的
2021-03-26
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