我们这个月进项已经大于销项了，我房租的发票就没有抵扣，那我是不是要计提房租费，借：销售费用-房租，贷：应付账款，这样对吗？
这个你要体现增值税额。
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我在2021年10月的时候预付了6个月的房租，当时做账是借：管理费用 房租 3100 应付账款 房租 15500 贷：银行存款 后面我是不是要每个月做账 借：管理费用 贷：应付账款 房租 但是10月份做了之后，后面没有再做这个房租的账，现在应该怎么办，而且公司租的是个人的房子，没有发票
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老师您好，我遇到的问题是这样的，我们公司租的写字楼从2019年至今一直给我们开增值税专用发票，有100多万吧，我们都已经做进项抵扣了，我们做的会计分录是这样的 1、交房租 借：应付账款——物业 贷：银行存款 2、取得发票 借：长期待摊费用——房租 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款——物业 3、每月摊销 借：管理费用——房租 贷：长期待摊费用——房租 这个月因为要房租这方面申请政府补助，具体原因我也不清楚，总之就是物业把之前开的所有房租的专票都冲红了（2019年至今的100多万），全部重新开成普票了，那我的分录要怎么做啊，求老师指导！跪谢，这问题已经困扰我好几天了，是真的不会了
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上个月计提房租，是借：管理费用111322.93，贷：其他应付款:111322.93，没有计提税费，这个月对方给我们开了发票，不含税金额是106022.86，税额是5301.14，含税金额111324，请问要怎样做账才能冲销之前的计提的房租啊？
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我们这个月进项已经大于销项了，我房租的发票就没有抵扣，那我是不是要计提房租费，借：销售费用-房租，贷：应付账款，这样对吗？
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你好老师！预付房租是：借:预付账款、贷：银行存款，发票隔几个月收到了做，借：管理费用 借：进项税额，贷：预付账款，是这样吗 如果这样，房租费不是权责发生制吗？房租费不是没有显示在当月吗？求教
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意思要含税价计提是吗？
你的意思是不是不抵扣先入账
是的，我先发票不做，费用先计提。
那就是按照上面说的这么做
那我就按不含税价提对吧？
对，按照不含税的金额计提。
那后期我做发票做账了是不是分两部，一部分已经计提冲应付账款，一部分没计提的入长期待摊费用，继续摊销？
是的，没错的就是这么做账的
好的谢谢
不客气，帮忙给个五星好评