演示账套

请问几年前收到成本发票，未付款，但目前需要作废发票，应该如何处理账务？

2023-02-07 10:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-07 10:27

你好当月作废不用做账跨月作废是冲以前年度损益调整科目

快账用户3007 追问 2023-02-07 10:28

使用以前年度损益调整是否会影响之前的报表？

齐红老师解答 2023-02-07 10:30

你好要改报表的期初未分配利润这个影响

快账用户3007 追问 2023-02-07 10:32

直接手动修改吗？是否需要更正电子税务局的报表？

齐红老师解答 2023-02-07 10:45

你好是的直接手动修改就可以电子税务局的报表有差异也要调整的

快账用户3007 追问 2023-02-07 10:48

好的，谢谢

齐红老师解答 2023-02-07 10:51

你好同学：不客气，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续追问！！

你好当月作废不用做账跨月作废是冲以前年度损益调整科目

2023-02-07

你好 1，前年收到的成本发票，对方无法作废，只能申请红冲。 2，一笔是款已付，但是有一部分发票供货商明确不能开了，需要做无票购进处理

2023-02-20

你好，正规的做法是更正汇算，申请退税。

2025-05-26

您好，这是跨年成本费用，依原业务做的分录，损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用利润分配-未分配利润）代替，同时更正申报当年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。上面调整分录里有往来账科目余额，付款时，借：往来账科目贷：银行

2024-08-06

你好，这个是货物的吗？借库存商品，贷预付账款。

2023-03-02

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