老师 2022年12月当时是预估计提得年终奖 2023年1月发放有些偏差 根据您的经验是反结账修改12月份的还是在今年1月份调整呢
你好，一月份调整就可以的。
-
Q
老师，年终奖上年12月计提数字比1月份实际发放的金额大，我反结账重新修改，这个会影响什么数据呀，1月已经缴纳过12月的增值税和所得税，还没有进行所得税汇算清缴
-
Q
请问老师，年终奖所属2022年，但是2023年个税没有申报，计划1月发放，现在12月尚未关账，可以在12月份计提，2023年1月发放（一次性奖金单独计税政策延至2023年底），申报是在2月，个税就做在2月对吗？如果12月就发放申报，和2023年1月发放会有什么不同的影响？政策延期到23年底，也就是说2022年还是2023年，年终奖都可以一次性单独计税，我不太明白还有别的什么影响？
-
Q
您好老师，我在做2023年1月的账，发现去年2022年12份没有结转损益就结账了，结转了本年利润，结账的本年利润是去年11月份的数据，老师我该怎么调整一下呢，保持数据不变呢。
-
Q
老师 2022年已经结账 财务报表也报过了 发现去年没有计提所得税，根据您们的经验 是在2023年1月调整 还是反结账修改12月
-
Q
老师 2022年12月当时是预估计提得年终奖 2023年1月发放有些偏差 根据您的经验是反结账修改12月份的还是在今年1月份调整呢
热门问答 更多>
-
各位老师大家晚上好，小规模1%的优惠是不是取掉了
-
1月的自然个税申报步骤是怎样的
-
老师好！想请问，我们是跨境电商想9810出口海外仓，想申请免税。之前是买单，现在如果9810出囗，以前的库存，款怎么区分开来？谢谢！
-
套现的怎么做分录？餐费300，客人付500，扣除开票套现手续费22，银台备用金退给客人178，然后再给银台补备用金178，整个过程怎么做会计分录？
-
两个人合作一起开公司，A开始投资50万，B开始投资50万，在经营过程中，A后续一共投资了100万，B后续投资了120万，经营中的成本花费130万，收入180万，股东想要平分钱，怎么合适？
-
在2025年度个人所得税汇算清缴中新增工资薪金收入产生税款，会产生滞纳金吗？
-
小规模纳税人甲公司无偿划转给乙公司广告牌89.9万不含税收入固定资产，会计如何做账？增值税申报表如何填报？货物劳务栏填列对吗？
-
会计因为未及时核对企业的增值税情况，在企业进项税不足的情况下，因为业务需要会计给企业开具增值税销售发票，因些当期产生了增值税，老板不认可，说是会计的错误，让会计自已垫付税款，遇到这种情况，会计应该怎么做
-
一月份忘记申报2025年12月份的个人所得税可以在2025年汇算清缴补申报吗？
-
老师！您好！请问一下我们酒店是这种情况，餐饮外包出去的，前期能耗费（水电费）通过评估后设定13万每年，但是承包方说给他算多了，独立的电表，但是共用的电梯费，以及水费，空调费，二次供水，停车场，共用的部分怎么核算出来呢？请教老师给我一个核算方案
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师 2022年的所得税忘了计提 我在12月加上了 但是这样就和报税务局第4季度报表不一样了 需要修改吗 还是说直接汇算清缴就可以
你好，汇算清缴、纳税调减就可以的，账务处理做到今年用以前年度损益调整来做。
老师 年终结账 是先结转本期损益 还是先结转本年利润到未分配利润
对的，是的，是这么做，是这么理解的。
老师 我看代理记账 经常在季度末 或者是年末预提费用 然后到下个月或者下一年1月冲销 这种操作合规吗
为了预缴的时候少交所得税的，可以的。
老师 根据您的经验 一般都是预提多少合适呢
看你需要交多少税款了，根据你的利润来就是了，这个没有固定金额是多少，
利润100万，你不想一分钱，不想交税的话，先暂估100万。
老师 这个预提费用的分录怎么做呢
借管理费用 贷其他应付款。