老师 2022年12月当时是预估计提得年终奖 2023年1月发放有些偏差 根据您的经验是反结账修改12月份的还是在今年1月份调整呢
你好，一月份调整就可以的。
-
Q
老师，年终奖上年12月计提数字比1月份实际发放的金额大，我反结账重新修改，这个会影响什么数据呀，1月已经缴纳过12月的增值税和所得税，还没有进行所得税汇算清缴
-
Q
请问老师，年终奖所属2022年，但是2023年个税没有申报，计划1月发放，现在12月尚未关账，可以在12月份计提，2023年1月发放（一次性奖金单独计税政策延至2023年底），申报是在2月，个税就做在2月对吗？如果12月就发放申报，和2023年1月发放会有什么不同的影响？政策延期到23年底，也就是说2022年还是2023年，年终奖都可以一次性单独计税，我不太明白还有别的什么影响？
-
Q
您好老师，我在做2023年1月的账，发现去年2022年12份没有结转损益就结账了，结转了本年利润，结账的本年利润是去年11月份的数据，老师我该怎么调整一下呢，保持数据不变呢。
-
Q
老师 2022年已经结账 财务报表也报过了 发现去年没有计提所得税，根据您们的经验 是在2023年1月调整 还是反结账修改12月
-
Q
老师 2022年12月当时是预估计提得年终奖 2023年1月发放有些偏差 根据您的经验是反结账修改12月份的还是在今年1月份调整呢
热门问答 更多>
-
劳务人员的人数算到残保金计算的公司员工人数里吗？
-
老师，采购煤以后的运费，怎么入账
-
收到公司开具的供电发票可以抵扣吗
-
公司购入新车，怎么抵扣增值税，抵扣发票那里没有买车的这张发票
-
和国外客户签合同 但是货物发给国内代理公司 这种如何操作呀
-
哪位老师出个总包和分包的业务，不懂总包咋抵分包款交税
-
老师，请问一下，公司固定资产报废了，但没处理，一直在账面上挂。实物也没有做出售处理，账面净值可以直接计营业外支出吗？需要什么手续
-
您好老师，请教几个问题。同一个客户下了两个订单，分别用-1，-2来表示。收货地址相同，因为只有40个立方，所以我们最终定了一个40HC，客户同意了，让把货分开来，一个订单用雨布包裹好区分。当时不知道客户会把两个订单一起下，两个订单收的是2个20GP费用，共计11400元，现在用一个40HC6500美金，报关单首页运费怎么填？退税的话运费是不是要均摊到产品单价里？订单1里面客户要了四盒口罩样品，我们意思性收了一美金一盒，是否要做进报关单里？两个订单有同一产品，因为数量不一样，我们报的价格不一样，报关的时候如何填写？
-
工业网络交换机入什么科目？
-
个体户对公账户能不能给其他个人私卡直接转款？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师 2022年的所得税忘了计提 我在12月加上了 但是这样就和报税务局第4季度报表不一样了 需要修改吗 还是说直接汇算清缴就可以
你好，汇算清缴、纳税调减就可以的，账务处理做到今年用以前年度损益调整来做。
老师 年终结账 是先结转本期损益 还是先结转本年利润到未分配利润
对的，是的，是这么做，是这么理解的。
老师 我看代理记账 经常在季度末 或者是年末预提费用 然后到下个月或者下一年1月冲销 这种操作合规吗
为了预缴的时候少交所得税的，可以的。
老师 根据您的经验 一般都是预提多少合适呢
看你需要交多少税款了，根据你的利润来就是了，这个没有固定金额是多少，
利润100万，你不想一分钱，不想交税的话，先暂估100万。
老师 这个预提费用的分录怎么做呢
借管理费用 贷其他应付款。