Q
老师 2022年12月当时是预估计提得年终奖 2023年1月发放有些偏差 根据您的经验是反结账修改12月份的还是在今年1月份调整呢
2023-02-09 15:00
2023-02-09 15:00
你好，一月份调整就可以的。
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房地产公司不动产登记费会计分录
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1.20*4年1月初，甲公司取得乙公司90%，能够控制乙公司。当日，乙公司可辨认净资产账面价值为1000万元，公允价值为1050万元，差异是一项固定资产评估增值50万元，负债的公允价值等于账面价值，为2000万元。甲公司支付的合并对价包括：(1）银行存款700万元；(2）发行股票200万股，面值1元／股，市场价格1.3元／股；(3）无形资产账面余额500万元，累计摊销为200万，公允价值400万元。另外，支付发行股票手续费1万元。合并前◇甲公司所有者权益总额为2280万元，其中，股本1800万元；资本公积（股本溢价）100万元，盈余公积180万元；未分配利润200万元。假定此项企业合并之前，甲、乙两公司之间没有发生任何交易，会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。要求：(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录；(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录。
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老师 老板用自己的钱给公司当备用金，以微信转账的形式 需要什么票据
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老师 2022年的所得税忘了计提 我在12月加上了 但是这样就和报税务局第4季度报表不一样了 需要修改吗 还是说直接汇算清缴就可以
你好，汇算清缴、纳税调减就可以的，账务处理做到今年用以前年度损益调整来做。
老师 年终结账 是先结转本期损益 还是先结转本年利润到未分配利润
对的，是的，是这么做，是这么理解的。
老师 我看代理记账 经常在季度末 或者是年末预提费用 然后到下个月或者下一年1月冲销 这种操作合规吗
为了预缴的时候少交所得税的，可以的。
老师 根据您的经验 一般都是预提多少合适呢
看你需要交多少税款了，根据你的利润来就是了，这个没有固定金额是多少，
利润100万，你不想一分钱，不想交税的话，先暂估100万。
老师 这个预提费用的分录怎么做呢
借管理费用 贷其他应付款。