你好，跨年发票怎么处理？ 当时12月暂估了是做的管理费用20万，贷应付20万 现在我收到发票，去年暂估发票的明细有误，应该是销售费用，金额应该是30元万，1月款支付，要详细的分类步骤和金额，谢谢
你好 先红冲原来分录，再按发票做正确科目处理就行了
-
Q
你好，跨年发票怎么处理？ 当时12月暂估了是做的管理费用20万，贷应付20万 现在我收到发票，去年暂估发票的明细有误，应该是销售费用，金额应该是30元万，1月款支付，要详细的分类步骤和金额，谢谢
-
Q
老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
-
Q
老师，2023年12月做的一笔暂估款14.9万，借方：管理费用-暂估14.9万，贷方：其他应付款-暂估14.9万，已结账，2023年第四季度财报已申报。今天老板开票来了1万，请问抵扣去年的所得税怎么做分录？？请老师详细给我说下，谢谢。如果修改已申报的季度财报截止日期是什么时候现在好像修改不了。这是季报时候没交税做的一笔，现在拿票来怎么做账？想抵扣去年所得税。不是错账。实操过得老师给我说一下
-
Q
23年12月份暂估了一笔成本5万，本来是23年的成本，说要24年初支付款项开具发票的，然后一直到现在都没有支付取得发票，现在直接红冲掉就可以吗？23年分录是借：销售费用5W，贷：应付账款5W ，现在分录应该怎么做呢
-
Q
1.跨期取得的发票未在当年确认费用借：以前年度损益调整 贷：库存现金（银行存款）2.跨期取得的发票，费用已经在上年做了预提：预提分录：借：成本费用类科目 贷：其他应付款01若在汇算清缴之前取得发票冲销预提费用的科目，然后正常做费用即可，这样汇算清缴是不用做处理的 还有一种说法是区别于会计准则和小企业会计准则 去年暂估费用成本发票 24年汇算清缴前收到发票 小企业会计准则 去年暂估22万 借:应付账款～暂估款22万 贷:利润分配～未分配利润22 实际收到费用成本发票14万 借:利润分配～未分配利润14万 贷:应付账款 14 老师，以上两种做法那个才是正确的呀？
热门问答 更多>
-
老师请问下计算查账征收的，只有投资人一人，然后税种核定里面只有个人所得税（经营所得），那还要每个月到个人所得税扣缴端0申报个人所得税吗
-
医药制造业暂估成本会计分录是什么
-
老板需要从公司里提出来一笔钱急用，他可以把自己的车过户到公司吗？卖给公司。然后公司给他打一笔钱卖车的钱，这样可以吗？有没有什么风险？或者说还有什么好的办法吗？
-
各位老师，生产企业的出口免抵退好做吗，面试上了，没做过说做过，完全没接触过生产企业的出口免抵退？？？？？
-
生产企业的出口免抵退好做吗，面试上了，没做过说做过，完全没接触过生产企业的出口免抵退
-
赠送外购货物给客户视同销售的账务处理
-
老师，关于利润率的问题，在什么情况下用成本/（1-利润率）这个公式，又在什么情况下用成本*（1+利润率）这个公式？
-
报关单是2月，我这个月申报，申报年月是选择202605吗
-
免退税申报-填写明细表，生成出口明细显示空白是什么问题
-
我公司是家具制造。然后同事把木制品五抽屉分录写成了库存商品。还入库了、现在木制品库存我都不知道怎么处理了30多万的怎么把木制品写成哪个家具品比较好
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
红冲完之后，去年少计提的10万怎么处理
你好 借以前年度损益 调整贷应付
是这样吗？
在吗？老师
销售费用那个科目不对。去年的费用都用以前年度损益调整科目。
那之前的费用挂错误了。不管了是吗？
错的科目调整也是用以前年度损益调整科目调整。
了解了，那如果想看费用明细也看不了
你好 这是跨年调整 没有 其他了
固定资产金额去年估错了，今年收到发票怎么做？
你好 借固定资产负数 ，贷应付负数 借固定资产，贷应付
这样不影响去年利润吗？
不，这个分录里没有损益类科目，不影响利润。
老师，请问我1月份把去年暂估的费用红冲，根据收到的发票做费用，然后差额通过以前年度损益调整，在结转未分配利润这样可以吗？
是的，这样处理是正确的。