同学,你好 出口退税转免税成本如何转出 借:主营业务成本--出口销售 贷: 应交税费-应交增值税(进项税转出) 出口退税部分记为其他应收款: 借:其他应收款-出口退税或应收出口退税 贷:应交税金-应交增值税(出口退税) 根据当期免抵退税不得免征和抵扣税额 借:主营业务成本 贷:应交税金--应交增值税(进项税额转出)
生产企业出口不退税,申请免税,是否直接做进项转出,怎样报税
(1)出口企业对外援助、对外承包、境外投资的出口货物免税并退税 (2)除另有规定外,生产企业自营出口的自产货物给予免税并退税 (3)农业生产者出口的自产农产品给予免税但不退税 请问上述(1)为何不能抵税但可以退税?(2)为何不能抵税?(3)为何不能退税?
老师,您好!我想咨询关于生产企业出口退税的问题。 我企业11月份所属期内在生产企业离线出口退税申报软件内申报了免抵退。后来因为税局让企业撤回免抵退,我在电子税局里面的出口退(免)税申报选择了在线申报撤回的退免税申报。 导致我这个月在离线版申报系统内数据对不上了,请问需要怎么做呢?
生产企业出口退税,税金怎么结转,整套分录怎么样的
请教一下,出口退税,因出口的货物企业没有生产能力,不能退税,税额转出,这操作与分录这么做?
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
那金额怎么算的。。。
同学,你好 就是发票上的金额
都能退税时候 正常算成本是料工费。 那不能退税转免税部分。不是要转成本吗。。那转成本这个金额怎么来的
同学,你好 实际开发票的所有金额都确认为收入了,假设为x 金额=x*(13%-退税率)
13%-退税率这个金额怎么来
同学,你好 你是要退税率吗?退税率是看你的商品
你直接跟我说不能退税部分成本金额怎么算 其他我都知道
不予退税金额=已知成本金额-出口货物金额; 不予退税金额=出口货物金额*(货物征税率-出口退税税率)。
那如果是开普票不能退税呢
同学,你好 增值税普通发票本来就不可以退税
我知道不能退 所以我做免税了 那我不能退的这个普票是要怎么算还是没明白
同学,你好 你是普通发票,你没有进项,你不用把进项转成本
那就是说普票的话 不需要再做进项税额转出这个分录是吗 只有有认证不能退税才做这个对吧 普票的话平时多少成本就多少是吧
如果是贸易型企业的出口。 开了专票了但是品名不一样不能退税 那要转成本吗
同学,你好 那就是说普票的话 不需要再做进项税额转出这个分录是吗 只有有认证不能退税才做这个对吧 普票的话平时多少成本就多少是吧 是的
同学,你好 开了专票了但是品名不一样不能退税 那要转成本吗 要转的
如果是贸易型企业的出口。 开了专票了但是品名不一样不能退税 那要转成本吗
同学,你好 需要转的
实际开发票的所有金额都确认为收入了,假设为x 金额=x*(13%-退税率) 你说的进项税额转成本这个公式后面能具体点吗
不予退税金额=出口货物金额*(货物征税率-出口退税税率)。 就是这个