老师您好：有个业务分录是这样借：应付帐款，贷：货币资金，借：主营业务成本，贷：应付帐款，因供应商本来要提供9个点的发票，后只提供了3个点的发票，扣了一个6个点的差额1万元，这个1万元怎么做？

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万

老师有个问题哈我们给供应商先打了5000的货款，做的分录借预付账款5000、贷银行5000、收到发票借库存商品5000贷预付5000、然后我们出了1200的货就是从5000里面扣的，出的这1200供应商还有给我们返点200，这后面的分录我应该怎么做呢返点的200我们要给供应商开票的，1200供应商不会给我们开票了因为之前已经开过了。

老师您好：有个业务分录是这样借：应付帐款，贷：货币资金，借：主营业务成本，贷：应付帐款，因供应商本来要提供9个点的发票，后只提供了3个点的发票，扣了一个6个点的差额1万元，这个1万元怎么做？

供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 当供应商发货了 借 库存商品1076.19 贷 预付账款 1000 76.19 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢

老师，发票未到暂估的时候有确定的金额、供货方，能否不体现暂估字眼，直接:借 主营业务成本 贷 应付账款～某公司，发票到了，把这个分录冲红，在按这个分录做一遍发票附后面？