老师，我司在22年12月因为多做了一张凭证，导致多转出了进项税额408.21 ，23年2月已去税务局更正增值税申报表 ，税务局会在2月份退回我司网银408.21 22年做的凭证如下 借：管理费用408.21 贷 应交税金-应交增值税（进项税额转出）408.21 请问现在我司应该怎么做凭证

老师，我司在22年12月因为多做了一张凭证，导致多转出了进项税额408.21 ，23年2月已去税务局更正增值税申报表 ，税务局会在2月份退回我司网银408.21 22年做的凭证如下 借：管理费用408.21 贷 应交税金-应交增值税（进项税额转出）408.21 请问现在我司应该怎么做凭证

老师，21年有个异常发票，当时税务局让做进项税额转出，我当时记账：借主营业务成本，贷应交税费——进项税额转出 借应交税费——进项税额转出 贷应交税费——未交增值税，当月的时候由于要做进项税额转出，还认证了很多进项，现在我发现我这样做账的话一直有这个余额挂在应交税费——未交增值税上面，请问我应该如何处理？

老师 ，我司退货给供应商，供应商给我们开了红字发票，这个货物是在22年记入成本费用里了，我在23年做的分录 借：银行存款1920 贷：以前年度损益调整1699.12 应交税费-应交增值税（进项税额转出）220.88 如果我要改22年的报表，应该怎么改，如果返回到22年应该怎么做凭证(1920退货款是23年收到的)

老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？

我2022年有张成本票 ，当时分录是 借: 库存商品 88495.58 应交税费-应交增值税-进项 11504.42 贷:应付账款 100000，在2024年一月初在电子税务局做了进项税额11504.42元的转出，税款没交，准备下个月多认证个进项税给抵扣了，请问一下账上的进项税额转出详细分录怎么写呢