你好 可以的 小企业会计准则可以
第三季度计提了企业所得费,借所得税费用贷应交税费,这个所得费因国家政策只计提没缴纳,第四季度时全年利润为负数,可不可以直接冲红掉所得税费用分录或做相反会计分录
请问今年退20年企业所得税15W,会计分录: 借:银行存款 贷:应交税费——应交所得税 借:应交税费---应交所得税 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配——未分配利润 这样对吗,需要冲减20年计提的盈余公积吗,分录怎么做呢,谢谢
2020年12月多计提了企业所得税,那么在2021年1月份缴纳完2020年第四季度企业所得税后,把多计提的调回来,分录作:借:应交税费-应交所得税 150元 贷:利润分配-未分配利润 150元 然后接下来的每个月,资产负债表本年利润的数和损益表的净利润老是相差150元,是我分录做错了吗?
老师,我是一般纳税人,前年交的所得税,未计提,直接交的所得税,分录是借:应交税费-应交所得税 16000 贷方:银行存款 16000,现在我的资产负债表上应交税费余额-16000,我今年调了一笔分录,借:利润分配_未分配利润16000,贷:应交税费_所得税16000,现在资产负债表的未分配利润和利润表的净利润相差16000元,是还有做什么分录吗
老师,公司之前会计在20年做了比分录计提所得税5326元,实际未交所得税,22年做相反分录冲销,利润表所得税费用为负数,合理吗
我要给木木养殖场检证
年度汇算清缴时23年12月末计提的工资50000万,在次年6月发放的话,汇算清缴时,需要调增吗?
年度汇算清缴时,23年12月末计提的工资50000元,次年一月份发放,汇算清缴时,计提的工资需要调增吗?
老师我想问一下上海来伊份公司预付账款在减少,我看它的报表里是付给艾利公司的减少了,更多的付给了时代峰峻,可以说明该公司把重心转移到了产品的代言吗
贴现金额是2327800,提现率每月是百分之六,出票日是3月18,到期日是6月18,异地结算期三天,贴现利息怎么算
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)分录+数字
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)
70.22日按净利润的10%提取法定盈余公积
老师,您好,我们固定资产是生产性生物资产,是奶牛。然后奶牛2023年10月份已经卖了2023年年报计税基础这里怎么填呀
70.22日73.30日,结转成本费用类账户。其中,主营业务成本500000元,管理费用35000元,销售费用5000元,财务费用20000元,营业外支出24600元,其他业务成本40000元,税金及附加5400元分录+数字
现在在填高企年报,填负数可以吗
你好,你是企业会准则做账吧,如果是的话,用以前年度损益调整来做。