去年做成本时，有一项原材料入库少了，所以暂估了成本，现在预计无法取得发票，冲红后，原材料领用明细表中那项材料就变成负数了，请问怎么调整？
你好，那你结转的成本是不是没有红冲？
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老师，请问一下，我之前购进材料，没有取得发票，就暂估入账的， 借：原材料 贷：应付账款 后来结转的， 借生产成本 贷原材料 借库存商品 贷生产成本 借主营业务成本 贷库存商品 现在我确定了发票，发现之前估多了20万，要怎么一步步调出去
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去年暂估材料入库已经计入生产成本了，现在企业所得税汇算清缴的时候，如果发票还是没回来的话。在纳税调整明细项目表得哪个地方做调增呢？
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老师，去年9月有周转材料一批暂估入库一次计入成本，现在收到进项发票，暂估入库冲回后入库的周转材料变少了，要怎么红冲成，分录怎么做
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老师，去年9月有周转材料一批暂估入库一次计入成本，现在收到进项发票，暂估入库冲回后入库的周转材料变少了，要怎么红冲成本。之前暂估分录是借：周转材料227000，贷：应付账款-暂估入库227000，领用是，借：机物料消耗，贷：周转材料，通过生产成本辅助生产成本，转到主营业务成本里。现在收到发票后红冲暂估入库后，借：周转材料200884.95，进项税额26115.05，贷银行存款227000
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去年做成本时，有一项原材料入库少了，所以暂估了成本，现在预计无法取得发票，冲红后，原材料领用明细表中那项材料就变成负数了，请问怎么调整？
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目前还没红冲，因为冲了后那项原材料就变成负数了，但是又取不到发票
借应付账款，贷原材料， 借原材料，贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
那我的库存表里原材料也要减掉该笔数字，那就变成负数了
你好，不会的，你看一下一个借方一个贷方，你的原材料不变，你看到我的分录了吗？再看一下第一个和第二个看一下的。
你把你写的带进数据去，我看一下。
不是，我指的是我的原材料领用表，自制的那种，因为之前做了领用，现在冲红不是要库存也减少吗
库存我没有给你动，库存你可以不用动的，直接冲原材料，最后的结果就是充了原材料，充了应付账款暂估，然后充了你结转的成本，库存商品已正数一负数。
（借应付账款，贷原材料，）红冲我之前的暂估。 （借原材料，贷以前年度损益调整，） 这个以前年度损益调整是哪个科目替代的
主营业务成本？
你好 主营业务成本的。