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申报第一季度企税的时候,资产总额怎么填? 是按三月份资产负债表上的资产总额填?还是按12月份的资产总额+三月份的资产总额再除以2填数呢?

2023-02-11 15:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-11 15:36

季度初填写去年12月末的,季度末填写三月末的。

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快账用户6602 追问 2023-02-11 15:39

如果第一季度超过5000了,系统自动会让你按25%交税对吗

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齐红老师 解答 2023-02-11 15:41

平均数据超过会的

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快账用户6602 追问 2023-02-11 15:42

那他不是看全年的平均数。他看的就是上个季度和本季度的平均数呗!

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齐红老师 解答 2023-02-11 15:44

填写季度初和季度末,自动算出平均数据来,你再去打开预缴申报表,看一下那个格式。

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季度初填写去年12月末的,季度末填写三月末的。
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