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你好,图片上的税额,是应交的增值税吗

你好,图片上的税额,是应交的增值税吗
2023-02-14 14:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-14 14:56

你好,这个图片,是增值税附表二吗? 

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快账用户1188 追问 2023-02-14 14:57

是的, 增值税及附加税费申报表附列资料(二)

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齐红老师 解答 2023-02-14 14:58

你好,附列资料(二),这里是抵扣的进项税额,而不是应交的增值税 

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快账用户1188 追问 2023-02-14 14:59

那应交增值税是怎么算的呢 或者在表里哪里看的

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齐红老师 解答 2023-02-14 15:00

你好,应交增值税=销项税额—进项税额 在主表的应纳税额栏次 

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快账用户1188 追问 2023-02-14 15:02

谢谢, 计提应交增值税的分录怎么写,

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齐红老师 解答 2023-02-14 15:03

你好,结转的时候 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税

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你好,这个图片,是增值税附表二吗? 
2023-02-14
你好同学,稍等看一下
2023-06-08
同学你好,因为应交税费是负债类科目 ,默认余额是在贷方的,如果是借方余额,是用负数表示;
2021-09-26
该公司为计算增值税,税率为增值税税率
2021-10-17
亲爱的同学,第1点图片上,黑色字体等式中的税率是指增值税税率。
2021-10-17
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