建筑行业一般纳税人开出销项142891.07.7,收到进项发票90586。 公司转给进项发票公司90586 请问这几笔分录怎么做
同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
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老师，请问 我们公司是 一般纳税人，建筑服务行业，有简易计税项目，收到劳务费是专票，请问这个进项税是不是要做进项税转出？请问这个进项税还可以做成本吗?具体财务处理怎么做写分录?谢谢
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急急急，建筑公司一般纳税人开出9%普票销项发票，请问我们可以用进项抵扣这部分销项吗
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建筑行业一般纳税人，收到进项发票应该怎么做分录？ 然后银行转钱给进项发票公司的回单，怎么做分录
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建筑行业一般纳税人开出销项142891.07.7,收到进项发票90586。 公司转给进项发票公司90586 请问这几笔分录怎么做
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建筑行业一般纳税人开出销项142891.07.7,收到进项发票90586。 公司转给进项发票公司90586 请问这几笔分录怎么做 请曲老师解答 第一张图是销项，第二张是进项，第三张是本公司转给进项公司的款
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老师，公司连续几个月没有生产，属于季节性停产，但是车间在做一些改造，也买了一些改造车间的所需工具和低值易耗品，我现在全部暂计长期待摊费用和周转材料，还没有计入制造费用，因为没有生产产品，请问这样做可以吗
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朴老师，我公司是集团下的电商公司，我公司的注册资本一直没有打进来，需要用钱的时候集团就打款过来，这样合法吗？这样我该怎么做账呢？
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应收账款计提坏账准备时分录怎么写？发生坏账时怎么做分录？谢谢老师
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新鲜的玉米，跟土豆是不是流通环节不免增值税
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老师，请问这个课程是我们平台的吗？
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老师，自产的产品作为福利费发放的，正常缴纳增值税和所得税吧，自产的作为在建工程的，也是正常缴纳增值税和所得税吧
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老师，公司对公账户里银行扣缴的短信费应该计入哪个会计科目？
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老师，想问下，怎么计算达人分销的盈亏平衡点呢？
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