@郭老师 早上好！我们是民非企业幼儿园，现在审计发现我们2021年末资产负债表账上的和当时他们审计的2021年末资产负债表的期末数据不一样，不一致的原因：我们账上固定资产原值比审计的资产负债表的原值多709.22，账上累计折旧比审计的多242.32，固定资产净值比审计的多466.9，导致差额的就这三个数，麻烦老师帮我看下这种情况下会是什么原因导致的呀，我找了几天都没有找出来

你也可以看一下你哪个发票有这个金额709.22。

老师 我看到了就是费用做了到固定资产减少，就是计提折旧时

借业务活动费用贷固定资产做的这个吗？那你修改一下，借固定资产贷累计折旧。

这个是2021年的账不好改呢，老师，他当时计提折旧费用，在贷方减少了两个固定资产667和42.2的所以这就是导致审计原值和我们账上区别的原因吧？然后我看了11-12月计提的折旧费用每个月少了466.9，但是两月合计起来应该是933.8，那我们两表应该相差933.8才是的呀，这中间的逻辑我没有搞清楚，还麻烦老师帮忙理下

你看下你能反结账修改吗？

你能写一下当时的分录吗？

这样吧，老师你能给我个QQ邮箱，我把这个他当时计提的11月的折旧和以及11-1月这三个月的折旧明细发给你看下嘛

3063758720qq.com 这个里面的，我等着晚上稍晚一会给你回复。

好的，非常感谢，老师 不过QQ号好像不对呢，您看下是不是错了呢

已发送，老师，大概多久能帮我看下呢，我这边也是今天要给审计回复，所以有点急，麻烦您了

白天没时间 都在答疑 只能晚上看

谢谢老师，麻烦你帮我看下，如果我反回去调账应该是要怎么调才能和审计的那个一样，是不是后面会计打出来了审计报告后又动了账

可以的，稍等我给你看一下的，有时间就看。

好的，感谢，。一直以为我觉得这种问题好像只有老师您最能解释清楚

他当时计提折旧费用，在贷方减少了两个固定资产667和42.2的所以这就是导致审计原值和我们账上区别的原因吧？ 这个不对，他当时折旧的分录怎么做的，你先说一下，我现在没时间看那些表格，你晚上问的话，我能给你看一下，它是减少了固定资产，减少了之后还比你审计的多。

老师 我找出原因了，谢谢您啦

好的，能找到就好 你很厉害了

哈哈，谢谢老师！