演示账套

老师，我收到了12月份暂估的材料发票，他是专用发票，这个账我是做在2月份账里，怎么做会计分录？

2023-02-22 13:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-22 13:41

你好先冲销暂估，借：应付账款-暂估，贷：原材料然后根据发票入账，借：原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目

2023-02-22

你好，你发票是几月份收到的？是12月份当月还是次年？

2022-12-14

你好严格来说，是不可以的，但是你就差一个月，这个影响也不大的你直接做进去就可以的

2023-01-27

同学你好暂估的红冲了就可以了

2022-07-19

你好，不是两次，你可以通过下面的分录来理解 7月暂估入库1000，借：原材料 1000 贷：应付账款-暂估 1000 8月发票到了1200，冲红7月暂估，借：原材料 -1000 贷：应付账款-暂估 -1000 借：原材料 1200 贷：应付账款-暂估1200 8月再暂估入库500 借：原材料 500 贷：应付账款-暂估 500

2022-07-19