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老师好,想问一下,22.12月份计提年终绩效奖金为100万,可实际发放了110万,想问一下老师,这个10万在会计上要怎么处理呀。

2023-02-22 14:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-22 14:44

你好;  你这个  少计提了; 补计提; 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬- 年终奖  

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快账用户9811 追问 2023-02-22 15:42

可不可以借利润分配-末分配利润10万,贷应付职工工资-年终奖金 10万

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齐红老师 解答 2023-02-22 15:45

你好;         你是小企业会计准则的话; 可以的  

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快账用户9811 追问 2023-02-23 09:19

老师,这么做的话所得税汇算清缴还要不要调整呀。

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齐红老师 解答 2023-02-23 09:21

你好;   要的; 这个要年报调整的    

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你好;  你这个  少计提了; 补计提; 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬- 年终奖  
2023-02-22
你好 这个继续挂在账上的,等到后面继续发放的
2023-03-07
同学你好 补计提就可以了
2023-02-14
您好,把多的部分计提了就行
2023-02-10
新年好,需要补做计提分录 借:以前年度损益调整,贷:应付职工薪酬 
2022-02-12
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