老师，您好，建筑公司支付机械租赁款后，三年了，对方一直不开发票，该笔款项支付时挂在其他应收款里，请问该怎么处理。
好，没有发票的业务不影响财务正常核算，可以正常计入相关成本，但是不能税前扣除。
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老师您好，我们小规模建设设备租赁公司，当时缺成本票，然后找了客户给我们开的成本票，这个钱也不会付给对方，我当时做账是借：劳务成本-租赁费。贷：其他应付款-xx.老师，现在账上就是其他应付款这里一直挂了这一笔，我想着把账调平，这笔分录应该怎么做呢
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老师，您好，建筑公司支付机械租赁款后，三年了，对方一直不开发票，该笔款项支付时挂在其他应收款里，请问该怎么处理。
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请问老师：2020年的时候我们有三个员工公司是法人代付的，一直挂在其他应付款里，现在经协商，这笔钱法人自己支付了，那公司的账务处理该怎么做调整啊？
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老师您好，公司去年12月支付了13万的办公室装修款，但一直收不到对方发票，现在也联系不到对方了，请问该如何处理
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粤公网安备 44030002003870号
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那现在该怎样做账
之前已经做借：其他应收款，贷：银行存款
直接将这个计入相关成本，可以
现在是否能做借：工程施工，贷：其他应收款
对的，对的，这样其他应收款就平了
然后到次年做企业所得税纳税调增吗
对的这块不能税前扣除，要调增
纳税调增时又怎么做账
你好，纳税调增主要是针对从税务口径考虑。接调整申报表就可以。不影响财务账务的处理。
那就是不做账务处理，在报表上调增就行，是吧
是的，这是税快永久性差异
企业所得税汇算清缴时，调增交的企业所得税怎么做账
补计提企业所得税时： 借：以前年度损益调整——补计提所得税 贷：应交税费——应交所得税 2、企业补缴企业所得税及滞纳金时： 借：应交税费——应交所得税 营业外支出——滞纳金 贷：银行存款