老师，我们公司是属于集团公司，我们公司国企是属于城投的子公司，100%控股，去年公司跟银行贷款是为了城投控股公司贷款，贷款金额转入城投另一家子公司，当时做了往来款，每月公司支付给银行的利息做了财务费用-利息支出，但每月城投会支付贷款利息给我司(就是我司支付给银行的贷款利息)科目做了往来款，请问这样做账对吗？这样后续又怎么去平账

老师，能说明白点吗？后续怎么处理，现在也跨年了，要汇算清缴了

你好；  你支付 给银行的做其他业务成本  ； 你收到的利息做其他业务收入； 按金融服务开票报税的  

现在跨年了，不想去改去年的报表，我可以在2023年吧2022年收到城投的贷款利息其他应付款转为营业外收入吗？

转以前年度损益科目去，不是营业外收入，是跨年损益的

我司是小企业准则，是不是要在2023年做笔 借：其他应付款 贷：利润分配 汇算清缴的时候，纳税调增，财务报表年报要改吗

对的，分录对的，纳税汇算调整下

利息金额有130万，到时资产负责表与利润表勾稽关系有差额130万要紧吗？2023年财务报表应该不用改吧