老师您好，我想问一下2021年有一笔收入没有回来， 2021年年末我做分录借负债类预提费用-10万贷其他业务收入10万 2022年年初我做了红冲分录借负债类预提费用10万，贷其他业务收入10万。 现在2022一整年该笔收入一直没有回来，2022年年底我们老板说是不要再红冲了，做到未分配利润里。该分录怎么做？如果该收入回来了又怎么做呢？

老师，你好。我们公司是小企业会计准则，1.上年底暂估了管理费用10万，今年发票只能拿回5万，发票回来了，那我应该怎样做分录。2.有时侯直接做上一年的红冲，按发票入账就可以了，但是有时候又会涉及到利润分配未分配利润，这两者怎样区分使用。

老师您好，我想问一下2021年有一笔收入没有回来， 2021年年末我做分录借负债类预提费用-10万贷其他业务收入10万 2022年年初我做了红冲分录借负债类预提费用10万，贷其他业务收入10万。 现在2022一整年该笔收入一直没有回来，2022年年底我们老板说是不要再红冲了，做到未分配利润里。该分录怎么做？如果该收入回来了又怎么做呢？

老师您好，我21年计提了一笔工资分录是借：管理费用-管理人员工资-40万，贷：应付职工薪酬-40万。这个一直没有发放，然后我在今年做22年汇算清缴的时候调增了，现在我在账上本来是做了红字的分录，但是这样报表上显示的管理费用是负数，财务经理要求我用利润分配-未分配利润做，老师那这个分录我应该怎么做呢

我的2023年年末未分配利润是100万，其中包含2023年我预提了费用12万，在2024年一月份收到了2023年费用发票8万，我做的分录是在01月先把预提的费用分录冲销借其他应付款-预提费用12万，贷：利润分配-未分配利润12万，收到的费用发票分录是，借利润分配-未分配利润，应交税费-待抵扣进项税额，贷：库存现金。目前看报表2023年年末的报表体现未分配还是100万，2024年02月份报表，假如一月二月合计的本年利润是20万。2月末的资产负债表报表未分配利润应该是100+20+12-8=124万，那么五月底之前的汇算清缴提报报表是选择区间2023.01.01至2023.12.31还是哪个区间呢，如果按照2023年的区间选择的话，那未分配利润就不准确了呢。老师看看我上面表达的有没有问题？详细给指点一下？感激！

请问老师，我有一笔利息收入做错了，但是跨年了，当时的错误分录是 借：银行存款 10 贷：财务费用--手续费 10元，但是正确的应该是 借：银行存款 10 借：财务费用--利息收入 -10，今年我怎么把这个账务调整好呢，因为我们是系统出的报表，错误分录导致这个贷方的费用带不出来，请问怎么调整，分录怎么写？