老师一般纳税人应交税费增值税，涉及的科目咋写，进项还有待抵扣这些？
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
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请问，我是一般纳税人，8月份有一张专票没有在当月抵扣进项税，这个时候入的科目是叫做应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）？直到10月份抵扣时，再从冲回来，借：应交税费-应交增值税（进项税额），贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）
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增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、待抵扣和待认证区别是什么？分别是啥意思呢
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设置增值税一般纳税人在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目是什么含义。
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老师一般纳税人应交税费增值税，涉及的科目咋写，进项还有待抵扣这些？
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老师您好，我公司做便民市场运营，是一般纳税人公司，增值税销项和进项的入账科目有哪些，当月抵扣或者当月不抵扣，交增值税税或者不交增值税转出，具体怎么做，这些涉及到的入账科目流程，请老师给我发一下，谢谢老师指导
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老师申报增值税是，享受小微企业六税两费减免政策，适用减免政策的起止时间怎么填写？
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在实操题里面，爱民医院跟快学中医门诊部都同样是医院，都是免征增值税的，那为什么快学中医门诊在做收入的时候，也同时做了增值税应交增值税，然后再结转到营业外收入，而爱民医院就没有这样做？
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增值税申报表申报先填附表，主表数据自动生成，不用填写吧？老师
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老师，请问购买的已经怀了小猪仔的母猪，然后饲养，产下小猪仔后卖小猪仔，然后母猪也卖掉。这种过程产生不产生增值税？
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你好！请问公司法人以公司名义在银行开户贷款，这个账户没有给公司，贷款到期了，钱不够，法人从公司借了笔钱转到这个贷款账户上，这笔账改如何处理？谢谢
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2022年3月，某企业发生与职工薪酬相关的业务如下:(1)本月应付职工工资总额为400万元，“工资费用分配汇总表"中列示的产品生产工人工资为300万元、车间管理人员工资为20万元、企业行政管理人员工资为50万元专设销售机构人员工资为30万元。(2)企业下设一所职工食堂，按每月每位在岗职工200元补贴给食堂，每月末以银行存款支付。企业在岗职工共计300人，其中产品生产工人200人，车间管理人员10人，行政管理人员60人，专设销售机构人员30人。(3)企业行政部门经理10人，企业为其每人提供一辆自有汽车免费使用，每辆汽车每月计提折旧200元。企业为产品生产工人租赁一栋宿舍楼,每月租金50000元由企业承担租金，以银行存款按月支付。要求:1.根据资料(1)，作出该企业分配3月职工工资的会计处理。2.根据资料(2)，作出该企业确认并支付职工食堂补贴的会计处理。3.根据资料(3)，作出企业有关非货币性职工福利的会计处理。4.根据资料(1)至(3)，计算3月该企业"应付职工薪酬"科目贷方发生额
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客户要求开的发票品类我们没有，可以暂估先开，后面汇算清缴的时候补交税，这样可以吗？
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员工的工资没有发，社保交了，申报个税能把社保扣除数填上吗
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老师，赡养老人专项附加扣除，申报时，这月我填了1500元，那下个月我是填上个月和下个月的金额这和，还是一直填1500啊
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老师申报增值税是，适用六税两费减免政策起止时间怎么填？我在报5月的增值税
粤公网安备 44030002003870号
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老师那进项呢，还有留底税额咋写分录？留底转出咋写分录？
这是负债科目不是损益，不需要结转的。只需轧出贷方差应交税就可以，交完税后就平了，直到下次出现贷方差要交税时重复这一步。
老师比如说，我这个月进项发票入账没有抵扣的分录咋写，或者进项比销项大，怎么写会计分录？
你好， 借：库存商品等 应交税费- 待认证增值税进项 贷：应付账款 借：应交税费- 应交增值税进项税，贷：应交税费- 待认证增值税进项
老师，那认证的进项大于销项呢？
根据需要转进项就可以的，借：应交税费- 应交增值税进项税，贷：应交税费- 待认证增值税进项，适量交点税维持就好
老师，已经认证的进项大于销项，不应该启用留底税额吗？，这个分录咋写？如果留抵了，那次月要抵扣又怎么写会计分录？
二级应交增值税借方大于贷方时形成留抵不需账务处理，当贷方大于借方时要计提 。