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对方开的专用发票金额要大于我们实际支付的金额,并且发票已抵扣认证,这种要怎么处理,怎么做账,差额部分和税务怎么做

2023-02-28 16:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-02-28 16:47

你好;    差额是优惠的金额的话; 那你  就做; 借成本或者费用; 进项税贷 银行存款 ; 营业外收入   

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快账用户1992 追问 2023-02-28 16:48

如果不是优惠金额呢

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齐红老师 解答 2023-02-28 16:52

 不是优惠的; 就挂应付账款挂着; 看后期 怎么处理 是否支付才好做分录的 ;   不然就得红冲发票的  

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你好;    差额是优惠的金额的话; 那你  就做; 借成本或者费用; 进项税贷 银行存款 ; 营业外收入   
2023-02-28
你好,可以的, 没问题
2022-07-25
1.确认采购成本:将现金支付和产品抵扣的金额加起来,得到实际采购成本。 2.确认现金支付的部分:将现金支付的金额记入“应付账款”科目,作为对采购成本的暂挂。 3.确认产品抵扣的部分:将产品抵扣的金额视为销售,记入“营业收入”或“其他业务收入”科目。同时,将产品成本记入“营业成本”或“其他业务成本”科目。 4.处理发票:将发票金额与实际支付的现金金额核对,如果发票金额小于实际支付的现金金额,需要向供应商索取发票。如果发票金额大于实际支付的现金金额,需要将发票金额大于实际支付的部分记入“应付账款”科目,作为对采购成本的暂挂
2023-10-11
你抵账的商品你给对方开发票,然后对方是根据实际销售给你的商品开发票是这样。
2023-10-11
购买方申请红字发票信息表然后他们开红字发票就行
2022-02-17
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