去年在异地预缴的增值税及附加税，在做账时，不记得计提附加税了，金额大概是7000多元，请问现在应该怎么处理？做审计报告时会影响到企业所得税吗？会造成企业所得税退税吗？

可以说得详细点吗？

在今年什么时候计提？

今年的5月份汇算清缴之前，这个时候计提，补提就可以

是影响做审计报告时去年度的企业所得税？还是影响今年的企业所得税？

影响的是去年的这个

那这样是不是会造成去年的企业所得税退税问题？

因为是算好去年的企业所得税交多少，才申请第四季度企业所得税的

嗯对是这个意思的

造成去年的企业所得税退税问题？会不会引起税务局注意或者什么？

这个是不会的，因为可以合理解释

好的，谢谢，顺便问下建安业小微企业的利润率是怎么计算的？计算公式是什么？

利润率应该是利润除以收入吧

建筑业的小微企业的企业所得税税负率应该怎么算，一般是按多少交比较合适？

这个税负率不太清楚呢，算的话，就是实际税款除以收入

小微企业的也是这么算吗？