老师，我们去年给境外付款，合同比如100，我们也支付了100。今年税务系统提示未做代扣代缴增值税，我们也已经补缴，想问一下这个代扣代缴的增值税，还能作为进项税抵扣吗
可以的，可以抵扣的。
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老师好，我是一家注册在保税区内的跨境电商进口零售公司，产品销售给境内消费者，有几个问题咨询一下，针对跨境电商有关进口税费，海关的纳税政策是纳税主体是消费者，我们公司是代扣代缴义务人，海关待货物发出后第31-45天内下达缴款书缴税，问题1我们代扣代缴的增值税可以不可以当做企业的进项抵扣销项？2若可以当做进项抵扣的话，但海关代扣代缴的增值税节点与税务增值税纳税节点出现时间差，会出现前期销售的销项没有进项抵扣，如何可以做到同步避免前期多交税呢？3部分产品涉及到消费税，代扣代缴消费者的消费税，我们企业还需要再交消费税吗
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老师好，我是一家注册在保税区内的跨境电商进口零售公司，产品销售给境内消费者，有几个问题咨询一下，针对跨境电商有关进口税费，海关的纳税政策是纳税主体是消费者，我们公司是代扣代缴义务人，海关待货物发出后第31-45天内下达缴款书缴税，问题1我们代扣代缴的增值税可以不可以当做企业的进项抵扣销项？2若可以当做进项抵扣的话，但海关代扣代缴的增值税节点与税务增值税纳税节点出现时间差，会出现前期销售的销项没有进项抵扣，如何可以做到同步避免前期多交税呢？3部分产品涉及到消费税，代扣代缴消费者的消费税，我们企业还需要再交消费税吗
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老师，我们去年给境外付款，合同比如100，我们也支付了100。今年税务系统提示未做代扣代缴增值税，我们也已经补缴，想问一下这个代扣代缴的增值税，还能作为进项税抵扣吗
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老师好，我公司是做设备监理的国内企业，我们这的客户大部分是国内客户，也有少部分是国外客户，国外客户因为我们过去成本太高，就找了客户当地的监理服务商帮我们去做检验服务，然后我们付款给服务商。这个业务链条里面，我们从客户那里收取服务费做未开票收入缴纳了增值税和所得税，那服务商作为境外企业，在境外帮我们检验设备，我们需要帮他代扣代缴增值税和所得税吗，请勿重复接单
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请问老师，我们公司支付境外公司服务费1万美元，打款当日支付的是7万元人民币。税务核定企业所得税利润率是20%，企业所得税率是25%。我们企业所得税代扣代缴了3680元。请问代扣代缴增值税的计税依据，需要把代扣代缴的企业所得税也加上吗？我们去税局现场，老师让我们按7万+3680=73680元作为计税依据，然后*0.06计算增值税。 正常代扣代缴的增值税不应该是7万/1.06*0.06吗？谢谢
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之前问个老师，说我这个不能抵扣。说因为这个代扣代缴不应该我公司承担，我们属于应该扣对方税钱，在打款。但是我们没有扣除代扣代缴的税款钱，直接全额打给境外客户了
付境外服务费代扣代缴的增值税如果是付款方承担的，可以抵扣吗？ 财税【2016】36号附件1《营业税改征增值税试点实施办法》 第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣：(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产，自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 第二十六条 纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的，应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 所以，支付境外服务费，有书面服务合同、付款证明和境外单位的对账单或发票的，解缴税款的完税凭证上注明的增值税税额就可以抵扣。
具体的你可以问下你税务局那边。
好的，谢谢老师
那我这个分录要如何做呢
借营业外支出，贷应交税费、应交增值税， 借应交增值税贷银行存款。
要是抵扣增值税的话借方：进项税 贷方：写什么呢
营业外收入。做这个里面的。
我这个不用冲减管理费用是吗
都可以的，你也可以充管理费用，也可以做营业外收入。
我当初付款是先预付账款，后期收到票做的管理费用。 抵扣的时候是不是就不适合冲减管理费用呢
你好可以的，都可以的。
对你的利润是一样有影响。
好的，谢谢
不要客气，工作愉快。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。